加密收益如何從Coinbase中徵稅？

在Coinbase Triggers應稅活動上出售，交易或使用加密貨幣 - 錄製所有交易，包括加密貨幣交易和存放收入，無論收到1099年。

2025/08/04 05:29

了解Coinbase的加密貨幣稅

當用戶在Coinbase上購買，出售或交易數字資產時，交易可能會觸髮美國稅法的應稅事件。國稅局（IRS）將加密貨幣視為財產，這意味著資本收益和損失適用於股票或房地產。每當您以法定貨幣出售加密貨幣時，將一個加密貨幣交易為另一種加密貨幣，或使用加密貨幣購買商品或服務時，可能會導致可報告的稅收義務。 Coinbase使用1099-MISC或表格1099-k向IRS報告了某些交易數據，具體取決於活動的類型和體積。

在Coinbase上應稅活動的類型

並非每項關於共插入的行動都會帶來應稅結果，但是幾個關鍵活動確實可以：

• 根據您的購買價格（成本基礎）和銷售價格之間的差額出售加密貨幣或其他法定貨幣會導致資本收益或損失。
• 交易以太坊或任何其他加密貨幣交易所交易被認為是應稅事件。您必須在交易時計算美元的公平市場價值。
• 收到獎勵，積分或獎金從收到的獎勵，積分或獎金中獲得加密貨幣作為普通收入，並以美元的市價價值。
• 使用加密貨幣支付商品或服務的費用觸發了一次處置事件，要求您報告原始購買該加密貨幣的資本收益或損失。
  

  這些操作中的每一個都必須記錄在交易時的準確記錄，金額，USD值的準確記錄，如果適用，則可以記錄下來的錢包。

  Coinbase如何向IRS報告

  
  Coinbase通過向合格用戶發出稅款來遵守IRS法規。特定形式取決於您的活動：
• 如果您獲得了超過600美元的加密獎勵或存放收入，或者您在Coinbase平台上遇到某些交易閾值，則會發出1099-K表格。該表格報告了付款交易的總收益。
• 當您收到加密貨幣為收入時，使用表格1099-MISC ，例如Coinbase賺取或轉介獎金超過600美元。
• 如果您從USD Coin（USDC）持有的股票中賺取利息，則可以發行1099-Int表格，儘管這僅適用於特定的帳戶類型。
  

  重要的是要注意，並非所有用戶都會收到1099 ，但這並不能免除他們的報告稅。即使Coinbase未發送表格，您仍然需要報告每項應稅交易。

  計算您的資本收益和損失

  
  為了確定您的納稅責任，您需要計算每個處置事件的收益或損失。公式是：
  資本收益（或損失）=銷售價格（以美元計） - 成本基礎（以美元為單位）
  

  成本基礎包括原始購買價格以及任何相關費用。例如：

  • 您在一月份以2,000美元的價格購買了1個ETH 。
  • 6月，您以3,000美元的價格賣出了1 ETH 。
  • 您的資本收益為$ 1,000 ，應納稅。

  如果您持有資產超過一年，則有資格獲得長期資本收益利率，通常較低。將其持有一年或更少的結果，以短期資本收益，以您的普通收入稅率徵稅。

  Coinbase提供了交易歷史記錄和投資組合報告，但這些報告可能不會自動計算收益和損失。您可能需要使用Koinly ， Turbotax Crypto或Cointracker等第三方工具通過API導入數據並生成準確的稅收報告。

  從Coinbase準備您的加密稅報告的逐步指南

  
  為了確保准確的稅收報告，請遵循以下步驟：
• 登錄到您的Coinbase帳戶，並導航到“帳戶或稅收”選項卡下的“報告”部分。
• 生成一個完整的交易歷史記錄CSV文件，其中包括所有購買，出售，發送，接收和交易。
• 如果可用，請下載您的1099表格，但不僅依賴於它們，可以根據您的完整交易歷史記錄進行驗證。
• 使用加密稅稅軟件上傳您的CSV或通過API連接。大多數平台將對交易進行分類，計算收益/損失並生成IRS就緒報告。
• 查看軟件使用的成本基礎方法。除非另有說明，否則Coinbase默認為FIFO（首先，首先） ，但是稅收軟件可以允許LIFO ， HIFO或特定標識以獲得更有利的結果。
• 導出最終稅收報告，該報告通常包括8949表格（銷售和資本資產的其他處置）和附表d的摘要。
  

  確保將所有放入獎勵，空投和推薦獎金作為普通收入參賽作品包括在內。

  報告共插入時，要避免的常見錯誤

  
  許多用戶犯錯誤，可能會導致IRS審查或不正確的文件：
• 忽略加密貨幣貿易 -即使不涉及菲亞特，每個貿易也是應納稅處置。
• 使用不正確的成本基礎- 進行購買，在購買價格中包括交易費用。
• 錯誤分類的持有期- 股期與長期治療會影響稅率。
• 不報告Coinbase賺取的收入- 在收到時完成教程的$ 5 Bitcoin是應納稅的。
• 假設沒有稅款表示沒有報告- 您必須報告所有交易，而不管Coinbase是否發行了1099年。
  

  雙重檢查每筆交易，尤其是小型交易或微觀獎勵，因為它們會積累並影響您的總稅收義務。

  常見問題

  
  Coinbase是否向IRS報告我的所有交易？
  Coinbase通過表格1099-K或1099-MISC報告了某些收入和大批量活動，但這些表格中並不包括每筆交易。您有責任報告所有應稅活動，即使它們沒有出現在1099中。
  

  如果我只在Coinbase上交易加密貨幣，而從未兌現？
  
  每個加密貨幣交易都是應納稅的事件。例如，將萊特幣交換為連鎖鏈接需要在交易時計算雙方的美元價值。即使不轉換為美元，您也必須報告收益或損失。

  我可以使用特定的識別來最大程度地減少對Coinbase的稅收嗎？
  
  是的，如果您手動跟踪出售的加密單位，則可以選擇高成本的批量來減少收益。但是， Coinbase默認為FIFO ，因此您必須維護詳細的記錄，並在表格8949上報告此方法。

  我需要對共插入費繳稅嗎？
  
  購買或出售加密貨幣時支付的費用應包括您的成本或收益。例如，購買時$ 5的費用Bitcoin增加了您的成本基礎。出售時支付5美元的費用會減少您的收益，從而降低潛在收益。