加密收益如何从Coinbase中征税？

在Coinbase Triggers应税活动上出售，交易或使用加密货币 - 录制所有交易，包括加密货币交易和存放收入，无论收到1099年。

2025/08/04 05:29

了解Coinbase的加密货币税

当用户在Coinbase上购买，出售或交易数字资产时，交易可能会触发美国税法的应税事件。国税局（IRS）将加密货币视为财产，这意味着资本收益和损失适用于股票或房地产。每当您以法定货币出售加密货币时，将一个加密货币交易为另一种加密货币，或使用加密货币购买商品或服务时，可能会导致可报告的税收义务。 Coinbase使用1099-MISC或表格1099-k向IRS报告了某些交易数据，具体取决于活动的类型和体积。

在Coinbase上应税活动的类型

并非每项关于共插入的行动都会带来应税结果，但是几个关键活动确实可以：

• 根据您的购买价格（成本基础）和销售价格之间的差额出售加密货币或其他法定货币会导致资本收益或损失。
• 交易以太坊或任何其他加密货币交易所交易被认为是应税事件。您必须在交易时计算美元的公平市场价值。
• 收到奖励，积分或奖金从收到的奖励，积分或奖金中获得加密货币作为普通收入，并以美元的市价价值。
• 使用加密货币支付商品或服务的费用触发了一次处置事件，要求您报告原始购买该加密货币的资本收益或损失。
  

  这些操作中的每一个都必须记录在交易时的准确记录，金额，USD值的准确记录，如果适用，则可以记录下来的钱包。

  Coinbase如何向IRS报告

  
  Coinbase通过向合格用户发出税款来遵守IRS法规。特定形式取决于您的活动：
• 如果您获得了超过600美元的加密奖励或存放收入，或者您在Coinbase平台上遇到某些交易阈值，则会发出1099-K表格。该表格报告了付款交易的总收益。
• 当您收到加密货币为收入时，使用表格1099-MISC ，例如Coinbase赚取或转介奖金超过600美元。
• 如果您从USD Coin（USDC）持有的股票中赚取利息，则可以发行1099-Int表格，尽管这仅适用于特定的帐户类型。
  

  重要的是要注意，并非所有用户都会收到1099 ，但这并不能免除他们的报告税。即使Coinbase未发送表格，您仍然需要报告每项应税交易。

  计算您的资本收益和损失

  
  为了确定您的纳税责任，您需要计算每个处置事件的收益或损失。公式是：
  资本收益（或损失）=销售价格（以美元计） - 成本基础（以美元为单位）
  

  成本基础包括原始购买价格以及任何相关费用。例如：

  • 您在一月份以2,000美元的价格购买了1个ETH 。
  • 6月，您以3,000美元的价格卖出了1 ETH 。
  • 您的资本收益为$ 1,000 ，应纳税。

  如果您持有资产超过一年，则有资格获得长期资本收益利率，通常较低。将其持有一年或更少的结果，以短期资本收益，以您的普通收入税率征税。

  Coinbase提供了交易历史记录和投资组合报告，但这些报告可能不会自动计算收益和损失。您可能需要使用Koinly ， Turbotax Crypto或Cointracker等第三方工具通过API导入数据并生成准确的税收报告。

  从Coinbase准备您的加密税报告的逐步指南

  
  为了确保准确的税收报告，请遵循以下步骤：
• 登录到您的Coinbase帐户，并导航到“帐户或税收”选项卡下的“报告”部分。
• 生成一个完整的交易历史记录CSV文件，其中包括所有购买，出售，发送，接收和交易。
• 如果可用，请下载您的1099表格，但不仅依赖于它们，可以根据您的完整交易历史记录进行验证。
• 使用加密税税软件上传您的CSV或通过API连接。大多数平台将对交易进行分类，计算收益/损失并生成IRS就绪报告。
• 查看软件使用的成本基础方法。除非另有说明，否则Coinbase默认为FIFO（首先，首先） ，但是税收软件可以允许LIFO ， HIFO或特定标识以获得更有利的结果。
• 导出最终税收报告，该报告通常包括8949表格（销售和资本资产的其他处置）和附表d的摘要。
  

  确保将所有放入奖励，空投和推荐奖金作为普通收入参赛作品包括在内。

  报告共插入时，要避免的常见错误

  
  许多用户犯错误，可能会导致IRS审查或不正确的文件：
• 忽略加密货币贸易 -即使不涉及菲亚特，每个贸易也是应纳税处置。
• 使用不正确的成本基础- 进行购买，在购买价格中包括交易费用。
• 错误分类的持有期- 股期与长期治疗会影响税率。
• 不报告Coinbase赚取的收入- 在收到时完成教程的$ 5 Bitcoin是应纳税的。
• 假设没有税款表示没有报告- 您必须报告所有交易，而不管Coinbase是否发行了1099年。
  

  双重检查每笔交易，尤其是小型交易或微观奖励，因为它们会积累并影响您的总税收义务。

  常见问题

  
  Coinbase是否向IRS报告我的所有交易？
  Coinbase通过表格1099-K或1099-MISC报告了某些收入和大批量活动，但这些表格中并不包括每笔交易。您有责任报告所有应税活动，即使它们没有出现在1099中。
  

  如果我只在Coinbase上交易加密货币，而从未兑现？
  
  每个加密货币交易都是应纳税的事件。例如，将莱特币交换为连锁链接需要在交易时计算双方的美元价值。即使不转换为美元，您也必须报告收益或损失。

  我可以使用特定的识别来最大程度地减少对Coinbase的税收吗？
  
  是的，如果您手动跟踪出售的加密单位，则可以选择高成本的批量来减少收益。但是， Coinbase默认为FIFO ，因此您必须维护详细的记录，并在表格8949上报告此方法。

  我需要对共插入费缴税吗？
  
  购买或出售加密货币时支付的费用应包括您的成本或收益。例如，购买时$ 5的费用Bitcoin增加了您的成本基础。出售时支付5美元的费用会减少您的收益，从而降低潜在收益。