Wie werden Kryptogewinne von Coinbase besteuert?

Verständnis der Kryptowährungsbesteuerung auf Coinbase

Wenn Benutzer digitale Vermögenswerte gegen Coinbase kaufen, verkaufen oder handeln, können die Transaktionen nach dem US -Steuergesetz steuerpflichtige Ereignisse auslösen. Der Internal Revenue Service (IRS) behandelt Kryptowährung als Eigentum, was bedeutet, dass Kapitalgewinne und Verluste ähnlich wie Aktien oder Immobilien gilt. Jedes Mal, wenn Sie Kryptowährung für die Fiat -Währung verkaufen , einen Krypto gegen einen anderen tauschen oder Krypto zum Kauf von Waren oder Dienstleistungen verwenden , kann dies zu einer meldepflichtigen Steuerverpflichtung führen. Coinbase meldet bestimmte Transaktionsdaten an den IRS unter Verwendung von Form 1099-Misc oder Form 1099-K , abhängig von der Art der Aktivität und des Volumens.

Arten steuerlicher Ereignisse auf Coinbase

Nicht jede Aktion auf Coinbase führt zu einem steuerpflichtigen Ergebnis, aber mehrere wichtige Aktivitäten:

• Der Verkauf von Krypto für USD oder andere Fiat -Währungen führt zu einem Kapitalgewinn oder einem Verlust, der auf der Differenz zwischen Ihrem Kaufpreis (Kostenbasis) und dem Verkaufspreis basiert.
• Der Handel Bitcoin für Ethereum oder eine andere Krypto-zu-Krypto-Börse wird als steuerpflichtiges Ereignis angesehen. Sie müssen den fairen Marktwert in USD zum Zeitpunkt des Handels berechnen.
• Das Erhalt von Krypto aus Belohnungen, Ablegen oder Boni wird zum Zeitpunkt des Erhalts des Marktpreises in USD als gewöhnliches Einkommen behandelt.
• Die Verwendung von Kryptowährungen zur Bezahlung von Waren oder Dienstleistungen löst ein Entsorgungsereignis aus, sodass Sie den Kapitalgewinn oder den Verlust des ursprünglichen Kaufs dieser Krypto melden müssen.

  Jede dieser Aktionen muss mit genauen Aufzeichnungen von Daten, Mengen, USD -Werten zum Zeitpunkt der Transaktion und gegebenenfalls zu geltendem Brieftaschenadressen dokumentiert werden.

  Wie Coinbase an das IRS berichtet

  Coinbase entspricht den IRS -Vorschriften, indem er Steuerformulare an berechtigte Benutzer ausgibt. Die spezifische Form hängt von Ihrer Aktivität ab:
• Das Formular 1099-K wird ausgestellt, wenn Sie über 600 US-Dollar an Krypto-Belohnungen oder Einkommen verdient haben oder bestimmte Transaktionsschwellen auf der Coinbase-Plattform treffen. Dieses Formular meldet den Bruttoerlös aus Zahlungstransaktionen.
• Das Formular 1099-MISC wird verwendet, wenn Sie Krypto als Einkommen erhalten, z.
• Form 1099-Int kann ausgestellt werden, wenn Sie Zinsen aus USD Coin (USDC) -Stypen verdienen. Dies gilt jedoch nur für bestimmte Kontentypen.

  Es ist wichtig zu beachten, dass nicht alle Benutzer eine 1099 erhalten , die sie jedoch nicht von der Meldung von Steuern befreit. Auch wenn Coinbase kein Formular sendet, müssen Sie immer noch jede steuerpflichtige Transaktion melden.

  Berechnung Ihrer Kapitalgewinne und -verluste

  Um Ihre Steuerschuld zu bestimmen, müssen Sie für jedes Entsorgungsereignis Gewinne oder Verluste berechnen. Die Formel lautet: Kapitalgewinn (oder Verlust) = Verkaufspreis (in USD) - Kostenbasis (in USD)

  Die Kostenbasis beinhaltet den ursprünglichen Kaufpreis zuzüglich der damit verbundenen Gebühren. Zum Beispiel:

  • Sie haben im Januar 1 ETH für 2.000 US -Dollar gekauft.
  • Im Juni haben Sie diese 1 Eth für 3.000 US -Dollar verkauft.
  • Ihr Kapitalgewinn beträgt 1.000 US -Dollar , was steuerpflichtig ist.

  Wenn Sie das Vermögenswert länger als ein Jahr innehatten, qualifiziert sich dies für langfristige Kapitalgewinnraten , die in der Regel niedriger sind. Das Halten von einem Jahr oder weniger führt zu kurzfristigen Kapitalgewinnen , die zu Ihrem ordentlichen Einkommenssatz besteuert werden.

  Coinbase liefert einen Transaktionsverlauf und Portfolioberichte , die jedoch möglicherweise nicht automatisch Gewinne und Verluste berechnen. Möglicherweise müssen Sie Tools von Drittanbietern wie Koinly , Turbotax Crypto oder Cointracker verwenden, um Ihre Daten über API zu importieren und genaue Steuerberichte zu generieren.

  Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Vorbereitung Ihres Krypto-Steuerberichts von Coinbase

  Befolgen Sie die folgenden Schritte, um eine genaue Steuerberichterstattung zu gewährleisten:
• Melden Sie sich bei Ihrem Coinbase -Konto an und navigieren Sie zum Abschnitt "Berichte" unter der Registerkarte Konten oder Steuern .
• Generieren Sie eine vollständige CSV -Datei des Transaktionsverlaufs, die alle Kauf-, Verkaufs-, Sendungs-, Empfangs- und Geschäfte enthält.
• Laden Sie Ihre 1099 -Formulare herunter , falls verfügbar, aber verlassen Sie sich nicht nur auf sie - achten Sie auf Ihre vollständige Transaktionsgeschichte.
• Verwenden Sie Crypto Tax Software, um Ihren CSV hochzuladen oder über API zu verbinden. Die meisten Plattformen kategorisieren Transaktionen, berechnen Gewinne/Verluste und erstellen IRS-fähige Berichte.
• Überprüfen Sie die von der Software verwendete Kosten -Basis -Methode . Coinbase stand auf FIFO (zuerst in, zuerst), es sei denn, Sie geben etwas anderes an, aber die Steuersoftware kann LIFO , HIFO oder eine spezifische Identifizierung für günstigere Ergebnisse ermöglichen.
• Exportieren Sie den endgültigen Steuerbericht , der in der Regel das Formular 8949 (Verkauf und andere Dispositionen von Kapitalvermögen) und eine Zusammenfassung für Anhang D enthält.

  Stellen Sie sicher, dass alle Einstellungen, Airdrops und Empfehlungsboni als ordentliche Einkommenseinträge enthalten sind.

  Häufige Fehler, die Sie vermeiden sollten, wenn Sie Coinbase -Gewinne melden

  Viele Benutzer machen Fehler, die zu einer IRS -Prüfung oder zu falschen Einreichungen führen können:
• Das Ignorieren von Krypto-zu-Krypto-Geschäften -der Handel mit dem Handel ist eine steuerpflichtige Entsorgung, auch wenn kein Fiat beteiligt ist.
• Verwenden von falscher Kostenbasis - Feating in die Einbeziehung von Transaktionsgebühren in den Kaufpreis erhöht die Gewinne.
• Fehlklassifizierung von Halteperioden -Hortszeit im Vergleich zu langfristigen Behandlung wirkt sich auf die Steuersätze aus.
• Nicht melden Einkommen von Coinbase Earn - das Erstellen von 5 USD in Bitcoin durch die Fertigstellung eines Tutorials ist zum Zeitpunkt des Erhalts steuerpflichtig.
• Angenommen, kein Steuerformular bedeutet keine Berichterstattung - Sie müssen alle Transaktionen melden, unabhängig davon, ob Coinbase einen 1099 ausgestellt hat.

  Überprüfen Sie jede Transaktion, insbesondere kleine Geschäfte oder Mikroverwartungen, während sie Ihre Gesamtsteuerverpflichtung ansammeln und beeinflussen.

  Häufig gestellte Fragen

  Meldet Coinbase alle meine Transaktionen an den IRS? Coinbase meldet bestimmte Einnahmen und Aktivitäten mit hohem Volumen über Formular 1099-K oder 1099-MISC , aber nicht jede Transaktion ist in diesen Formularen enthalten. Sie sind dafür verantwortlich, alle steuerpflichtigen Ereignisse zu melden, auch wenn sie nicht auf einem 1099 erscheinen.

  Was wäre, wenn ich nur Krypto gegen Coinbase gehandelt und nie ausgezahlt hätte? Jeder Crypto-to-Crypto-Handel ist ein steuerpflichtiges Ereignis. Wenn Sie beispielsweise Litecoin gegen Kettenlink austauschen, muss der USD -Wert beider Seiten zum Zeitpunkt des Handels berechnet werden. Sie müssen den Gewinn oder den Verlust auch ohne Umwandlung in USD melden.

  Kann ich eine spezifische Identifizierung verwenden, um die Steuern auf Coinbase zu minimieren? Ja, wenn Sie manuell verfolgen, welche Krypto-Einheiten Sie verkaufen, können Sie viel kostengünstige Lose wählen, um die Gewinne zu reduzieren. Coinbase ist jedoch standardmäßig mit FIFO ausfällt , sodass Sie detaillierte Datensätze beibehalten und diese Methode in Form 8949 melden müssen.

  Muss ich Steuern auf Coinbase -Gebühren zahlen? Gebühren beim Kauf oder Verkauf von Krypto sollten in Ihre Kostenbasis oder im Erlös einbezogen werden. Zum Beispiel erhöht eine Gebühr von 5 USD beim Kauf Bitcoin Ihre Kostenbasis. Eine Gebühr von 5 USD beim Verkauf verringert Ihren Erlös und senkt die potenziellen Gewinne.