401k 또는 IRA에서 ETH ETF를 구매하는 방법은 무엇입니까? (은퇴계획)

퇴직 계좌의 ETH ETF 적격성 이해

1. 대부분의 전통적인 401(k) 계획은 ETH ETF를 포함한 암호화폐 관련 증권에 대한 직접 투자를 지원하지 않습니다. 계획 스폰서는 사용 가능한 자금 라인업을 결정하며 이러한 선택에는 새로 출시된 현물 Ethereum 상장 거래 자금이 거의 포함되지 않습니다.

2. 자기주도형 IRA는 더 넓은 투자 유연성을 제공하지만 디지털 자산과 관련된 ETF를 명시적으로 허용하는 관리인이 필요합니다. 규제상의 주의나 운영상의 제약으로 인해 모든 자기주도형 IRA 제공업체가 ETH ETF를 상장하는 것은 아닙니다.

3. 2024년 중반 SEC가 현물 ETH ETF를 승인했다고 해서 퇴직 계획 메뉴에 자동으로 포함되지는 않았습니다. 채택 여부는 개별 관리 정책, 규정 준수 검토 및 내부 위험 평가에 따라 달라집니다.

4. Fidelity, Vanguard, Schwab 등 IRA 관리인 역할을 하는 일부 중개업체는 적격 IRA 계좌에 대해 ETH ETF에 대한 액세스를 제공하기 시작했습니다. 단, 이용 가능 여부는 특정 계좌 유형 또는 최소 잔액 한도에 따라 제한될 수 있습니다.

보관 요구 사항 및 플랫폼 제한 사항

1. Fidelity는 특정 IRA 보유자가 ETHA 및 EZET 와 같은 ETH ETF를 구매할 수 있도록 허용합니다. 단, 해당 계좌는 중개업체 연결 IRA로 구성되어 있고 내부 적합성 기준을 충족해야 합니다.

2. Schwab은 롤오버 IRA 및 기존 IRA에서 ETH ETF 거래를 허용하지만 마진 사용을 제한하고 퇴직 계좌 내에서 이러한 자금과 관련된 옵션 전략을 금지합니다.

3. Vanguard는 투자자 수요가 부족하고 시장 성숙도 및 보관 인프라에 대한 지속적인 평가를 이유로 현재 IRA 펀드 상품에 ETH ETF를 나열하지 않습니다.

4. 소규모 관리인은 자산 확인, 세금 보고의 복잡성 및 블록체인 기반 결제 계층과의 통합 부족으로 인해 ETH ETF를 완전히 제외하는 경우가 많습니다.

세금 처리 및 보고에 따른 영향

1. 전통적인 IRA 내에 보유된 ETH ETF는 세금이 유예됩니다. 즉, 퇴직 연령에 배포가 시작될 때까지 자본 이득이나 배당세가 발생하지 않는다는 의미입니다.

2. Roth IRA가 보유하고 있는 ETH ETF는 적격 분배 조건이 충족된다는 가정 하에 비과세 성장 및 인출 자격이 있습니다. 하지만 기부금은 여전히 ​​연간 IRS 한도를 준수해야 합니다.

3. 직접 ETH 소유권과 달리 ETF 주식은 승인된 참가자가 생성 또는 환매할 때 과세 이벤트를 유발하지 않으므로 IRA 소유자에 대한 IRS 양식 8621 또는 스케줄 D 보고 의무가 단순화됩니다.

4. 보관인은 ETF 활동을 다루는 통합 1099-R 및 5498 양식을 발행하므로 투자자가 IRA 래퍼 내에서 개별 거래 수준 비용 기준을 추적할 필요가 없습니다.

수수료 구조 및 비용 고려 사항

1. ETH ETF는 연간 0.19%~0.75% 범위의 관리 수수료를 부과하며, 이는 시간이 지남에 따라 순수익률을 직접적으로 감소시키며, 특히 장기 퇴직 기간에 영향을 미칩니다.

2. 거래 수수료는 IRA 내에서도 많은 플랫폼에 적용되지만 일부 관리인은 판촉 계약에 따라 특정 ETF에 대한 수수료를 면제합니다.

3. ETH ETF의 매수-매도 스프레드는 S&P 500 인덱스 펀드보다 여전히 넓어 퇴직 계좌 내에서 대량 구매 또는 판매 중에 미끄러짐 위험이 발생합니다.

4. 보관보험료, 감사관련 간접비 등 간접비는 사업비율에 포함되어 있으나 투자설명서에 항목별로 공개되는 경우는 거의 없습니다.

자주 묻는 질문

Q: 기존 ETH ETF 포지션을 과세 중개업체에서 내 IRA로 이전할 수 있나요? A: 아니요. IRS 규정은 평가된 자산을 IRA로 이전하는 것을 금지합니다. 적격 퇴직 자산에 대한 현금 기부 또는 수탁자 간 롤오버만 허용됩니다.

Q: IRA에 보유된 ETH ETF는 필수 최소 분배 계산에 포함됩니까? 답: 그렇습니다. 연말 공정 시장 가치는 73세부터 RMD 금액을 계산하는 데 사용되는 총 IRA 잔액에 포함됩니다.

Q: ETH ETF의 배당금은 IRA 내에서 다르게 과세됩니까? A: 아니요. 이자 지급 또는 스테이킹 보상을 포함하여 ETH ETF의 모든 소득 분배는 IRA 내에서 면세로 재투자되며 올해 과세 소득을 생성하지 않습니다.

Q: 관리인이 플랫폼에서 ETH ETF를 삭제하면 어떻게 되나요? A: 기존 주식의 소유권은 유지되지만 향후 구매가 차단될 수 있습니다. 일부 보관기관은 이체 수수료 및 처리 일정에 따라 동일한 ETF를 보유할 수 있는 다른 제공업체로의 이체를 허용합니다.