Comment acheter des ETF ETH dans un 401k ou un IRA ? (Planification de la retraite)

Comprendre l’éligibilité aux ETH ETF dans les comptes de retraite

1. La plupart des plans 401(k) traditionnels ne prennent pas en charge les investissements directs dans des titres liés aux cryptomonnaies, y compris les ETF ETH. Les promoteurs de régimes déterminent la gamme de fonds disponibles, et ces sélections incluent rarement les fonds négociés en bourse au comptant Ethereum récemment lancés.

2. Les IRA autogérés offrent une plus grande flexibilité d'investissement mais nécessitent des dépositaires qui autorisent explicitement les ETF liés à des actifs numériques. Tous les fournisseurs d'IRA autogérés ne répertorient pas les ETF ETH en raison de précautions réglementaires ou de contraintes opérationnelles.

3. L'approbation par la SEC des ETF spot ETH à la mi-2024 n'a pas automatiquement déclenché leur inclusion dans les menus des plans de retraite. L'adoption dépend des politiques de garde individuelles, des examens de conformité et des évaluations internes des risques.

4. Certaines maisons de courtage agissant en tant que dépositaires IRA, telles que Fidelity, Vanguard ou Schwab, ont commencé à offrir l'accès aux ETF ETH pour les comptes IRA éligibles, bien que la disponibilité puisse être limitée à des types de comptes spécifiques ou à des seuils de solde minimum.

Exigences de garde et limitations de la plateforme

1. Fidelity permet à certains détenteurs d'IRA d'acheter des ETF ETH comme ETHA et EZET , à condition que le compte soit structuré comme un IRA lié au courtage et réponde aux normes d'adéquation internes.

2. Schwab autorise la négociation d'ETF ETH dans des IRA roll-over et des IRA traditionnels, mais restreint l'utilisation de la marge et interdit les stratégies d'options impliquant ces fonds dans les comptes de retraite.

3. Vanguard ne répertorie actuellement aucun ETF ETH dans ses offres de fonds IRA, invoquant une demande insuffisante des investisseurs et une évaluation continue de la maturité du marché et de l'infrastructure de conservation.

4. Les petits dépositaires excluent souvent entièrement les ETF ETH en raison des défis liés à la vérification des actifs, de la complexité des déclarations fiscales et du manque d'intégration avec les couches de règlement basées sur la blockchain.

Implications en matière de traitement fiscal et de déclaration

1. Les ETF ETH détenus dans un IRA traditionnel croissent avec report d'impôt, ce qui signifie qu'aucun gain en capital ni aucun impôt sur les dividendes ne s'accumulent jusqu'au début de la distribution à l'âge de la retraite.

2. Les avoirs Roth IRA d'ETH ETF sont admissibles à une croissance et à des retraits en franchise d'impôt, en supposant que les conditions de distribution admissibles soient remplies, mais les cotisations doivent toujours respecter les limites annuelles de l'IRS.

3. Contrairement à la propriété directe d'ETH, les actions d'ETF ne déclenchent pas d'événements imposables lors de leur création ou de leur rachat par des participants autorisés, simplifiant ainsi les obligations de déclaration du formulaire IRS 8621 ou de l'annexe D pour les propriétaires d'IRA.

4. Les dépositaires émettent des formulaires consolidés 1099-R et 5498 couvrant l'activité des ETF, éliminant ainsi la nécessité pour les investisseurs de suivre la base des coûts individuels au niveau des transactions dans l'enveloppe IRA.

Structures tarifaires et considérations en matière de dépenses

1. Les ETF ETH comportent des frais de gestion allant de 0,19 % à 0,75 % par an , ce qui réduit directement les rendements nets au fil du temps, ce qui a un impact particulièrement important sur les horizons de retraite à long terme.

2. Des commissions de négociation s'appliquent sur de nombreuses plateformes, même au sein des IRA, bien que certains dépositaires renoncent aux frais pour certains ETF dans le cadre d'accords promotionnels.

3. Les spreads acheteur-vendeur des ETF ETH restent plus larges que ceux des fonds indiciels S&P 500, introduisant un risque de dérapage lors d'achats ou de ventes importants au sein de comptes de retraite.

4. Les coûts indirects tels que les primes d'assurance de garde et les frais généraux liés à l'audit sont intégrés dans les ratios de dépenses mais sont rarement divulgués poste par poste dans les prospectus.

Foire aux questions

Q : Puis-je transférer une position ETH ETF existante d'une maison de courtage imposable vers mon IRA ? R : Non. Les règles de l'IRS interdisent de transférer des actifs appréciés vers des IRA ; seules les cotisations en espèces ou les transferts de fiduciaire à fiduciaire des actifs de retraite éligibles sont autorisés.

Q : Les ETF ETH détenus dans des IRA sont-ils pris en compte dans le calcul de la distribution minimale requise ? R : Oui. Leur juste valeur marchande de fin d'année est incluse dans le solde total de l'IRA utilisé pour calculer les montants de RMD à partir de 73 ans.

Q : Les dividendes des ETF ETH sont-ils imposés différemment au sein d’un IRA ? R : Non. Toutes les distributions de revenus des ETF ETH, y compris les paiements de type intérêts ou les récompenses de mise, sont réinvesties en franchise d'impôt au sein de l'IRA et ne génèrent pas de revenu imposable pour l'année en cours.

Q : Que se passe-t-il si mon dépositaire supprime un ETF ETH de sa plateforme ? R : Vous conservez la propriété des actions existantes, mais les achats futurs peuvent être bloqués. Certains dépositaires autorisent les transferts vers d'autres fournisseurs capables de détenir le même ETF, sous réserve de frais de transfert et de délais de traitement.