Bitcoin期货如何征税？

Bitcoin期货是根据美国规则征税的，例如第1256条的60/40拆分，无论持有期是否会影响收益/损失。

2025/07/19 14:28

了解Bitcoin期货的基础知识

Bitcoin期货是财务合同，允许投资者在不拥有实际加密货币的情况下推测Bitcoin的未来价格。这些合同是在CME Group和Bakkt等规范的交易所交易的，它们提供了一种通过杠杆来获得Bitcoin的价格变动的方法。出于税收目的，Bitcoin期货与现场交易不同，而理解这种区别对于遵守税收法规至关重要。

Bitcoin期货被视为金融工具，通常遵守衍生工具和投资工具的税收规则。在美国，美国国税局已发布了有关加密货币税的指南，但是期货合约的具体规则可能会更加细微，并取决于合同的结构和交易。

美国Bitcoin期货的税收分类

在美国，如果符合国税局（IRS）设定的某些标准，则Bitcoin期货属于第1256条合同的类别。第1256条的合同受到了60/40规则的特殊税收待遇，其中60％的损益以长期资本利得征税，而短期利率为40％。无论签订了多长时间，这都适用。

60/40的税收规则可能会对投资者的纳税责任产生重大影响，尤其是对于活跃的商人而言。重要的是要注意，并非所有Bitcoin期货根据第1256条符合条件。未在不合格的交易所进行监管或交易的合同可能会以不同的方式征税，通常是普通收入或标准资本收益规则。

报告Bitcoin纳税申报表的期货

交易Bitcoin期货的投资者必须报告其纳税申报表的收益和损失。这通常是使用表格6781进行的，该表格用于报告第1256条合同和其他投资收入的收益和损失。需要促进Bitcoin期货交易的经纪人和交易所必须发行1099-B或类似文件，以报告出售这些合同的收益。

在报告Bitcoin期货时，准确的记录保存至关重要。交易者应维护每笔交易的详细记录，包括合同规模，入境和退出日期以及已实现的利润或损失。这些记录对于正确填写6781表格至关重要，避免了潜在的审计或处罚。

离岸交易和税收影响

近海交易所交易Bitcoin期货可能会引入其他税收复杂性。尽管一些投资者可能会选择匿名或监管灵活性的离岸平台，但重要的是要了解，无论获得什么收入，美国纳税人仍然需要报告所有收入。离岸交易也可能受到外国帐户税收合规法（FATCA）报告要求的约束。

未能报告离岸Bitcoin期货交易可能会导致严重的处罚。投资者应咨询税务专家，以确保遵守美国税法，尤其是在处理可能不提供标准税收文件之类的标准税收文件的国际交流时。

Bitcoin期货投资者的税收策略

投资者可以使用几种策略来管理Bitcoin期货交易的税收影响。一种常见的方法是损害收获，投资者在其他投资中抵消了期货合约的收益。另一种策略涉及建立行业，以利用第1256条下的60/40税务处理。

• 使用IRAS或401（k）等税收预期帐户推迟或消除期货交易收益的税款。
• 保留所有行业的详细记录，包括合同详细信息，费用和和解日期。
• 咨询熟悉加密货币和衍生品税收的税务顾问。

国际税收考虑

Bitcoin期货的税收处理各不相同。像英国和加拿大这样的国家对衍生品和加密货币征税有不同的规则。一些国家可能将Bitcoin期货视为受较高税率的投机工具，而另一些国家可能会应用标准的资本收益规则。

国际投资者应寻求当地税收建议，以确保遵守其国家的特定法规。在签订Bitcoin期货合约之前，了解您管辖范围内的税收影响至关重要。

常见问题（常见问题解答）

问：Bitcoin期货的征税与斑点Bitcoin的征税不同吗？

答：是的，Bitcoin期货通常是根据不同的规则征税Bitcoin。 Spot Bitcoin被视为财产，并根据资本收益规则征税，而Bitcoin期货可能属于第1256条，并根据60/40规则征税。

问：如果我亏钱，我需要报告Bitcoin期货？

答：是的，可以使用Bitcoin期货的损失来抵消其他资本收益，应在表格6781上报告。适当的文档对于声称这些损失至关重要。

问：我可以在罗斯IRA中交易Bitcoin期货？

答：是的，一些保管人允许Bitcoin期货在Roth IRA内进行交易，这可以提供免税增长。但是，并非所有平台都支持这一点，并且设置可能涉及额外的费用。

问：如果我不报告税收的期货Bitcoin期货会发生什么？

答：未报告Bitcoin期货可能会导致罚款，利息和潜在的审计。国税局增加了对加密货币相关收入的审查，包括衍生品交易。