Bitcoin 선물은 어떻게 과세 되나요?

Bitcoin 미래 및 세금 영향 이해

Bitcoin 선물은 구매자가 미리 정해진 미래 날짜와 가격으로 Bitcoin (또는 판매자를 팔도록 판매 할 수있는 판매자)를 구매 해야하는 금융 계약입니다. 이 기기를 통해 투자자들은 실제로 기본 자산을 소유하지 않고 Bitcoin의 미래 가격을 추측 할 수 있습니다. 과세 관점에서 Bitcoin 선물은 일반적으로 투기 투자로 취급되며 세금 처리는 관할권과 투자자의 특정 상황에 따라 다를 수 있습니다.

미국을 포함한 대부분의 국가에서 Bitcoin 선물은 거래의 성격과 그 뒤에있는 의도에 따라 자본 이득 세금 또는 일반 소득으로 분류됩니다 . Bitcoin 미래를 정기적 인 비즈니스 활동으로 거래하는 경우, 이익은 일반 소득 으로 과세 될 수 있으며, 때때로 거래는 자본 이득 세금 의 대상이 될 수 있습니다.

Bitcoin 미래는 미국에서 어떻게 과세됩니까?

미국에서 내부 수익 서비스 (IRS)는 Bitcoin 및 기타 암호 화폐를 통화가 아닌 재산 으로 취급합니다. 이 분류는 Bitcoin 선물과 같은 파생 상품으로 확대됩니다. 결과적으로, Bitcoin 선물의 이익 또는 손실은 다른 투자 자산과 유사하게 취급됩니다 .

계약을 매각하거나 정산하기 전에 1 년 이상 Bitcoin 미래를 보유하고 있다면, 당신은 일반적으로 더 유리한 장기 자본 이득 세율을받을 수 있습니다 . 반대로, 1 년 미만으로 보유 된 경우 단기 자본 이득 세율은 일반적으로 일반 소득 세율과 동일합니다 .

CME Group과 같은 규제 거래소에서 거래되는 Bitcoin 미래는 미국 상품 교환법에 따라 특정 세금 규칙의 적용을 받는다는 점에 유의해야합니다. 이 계약은 종종 '마크 투 마켓' 방법에 따라 세금이 부과되며, 이는 계약이 해결되었는지 여부에 관계없이 각 세금 말에 이익과 손실이 계산됩니다 .

보고 Bitcoin 세금 신고에 대한 미래

세금 환급에 대한 Bitcoin 미래를보고 할 때 정확한 기록 보관이 필수적입니다 . 거래자는 다음을 포함하여 모든 선물 거래의 세부 기록을 유지해야합니다.

• 계약 날짜
• 구매 및 판매 가격
• 합의 날짜
• 수수료 및 수수료
• 이익 또는 손실이 실현되었습니다

미국에서는 양식 8949와 스케줄 D는 일반적으로 Bitcoin 미래의 자본 이득과 손실을보고하는 데 사용됩니다. Mark-to-Market 방법을 사용하는 거래자의 경우 거래 활동이 사업으로 간주되는 경우 양식 4797 및 Schedule C가 적용될 수 있습니다.

Bitcoin 미래 거래를보고하지 않으면 세무 당국의 처벌,이자 및 잠재적 인 법적 조치가 발생할 수 있습니다 . 따라서 모든 거래가 현지 세법에 따라 적절하게 문서화되고보고되도록 하는 것이 중요합니다.

Bitcoin 선물의 국제 세금 처리

Bitcoin 선물의 과세는 관할 구역에 따라 크게 다릅니다. 예를 들어:

• 영국 : HMRC (HM Revenue & Customs)는 Bitcoin 미래를 청구 가능한 자산 으로 취급하며, 개인의 자본 이득 세금 과 회사의 법인세 에 따라 다릅니다. 암호화 상인은 활동이 사업으로 간주되는 경우 소득세에 처할 수 있습니다 .

• 캐나다 : CRA (Canada Revenue Agency)는 암호 화폐 거래를 물물 교환 으로 취급하며, Bitcoin 선물은 일반적으로 거래자의 의도와 빈도에 따라 사업 소득 또는 자본 이득 으로 과세됩니다.

• 호주 : ATO (Australian Taxation Office)는 Bitcoin 선물을 과세 자산 으로 간주하고 자본 이득세는 처분시 적용됩니다 . 활발한 거래자는 사업을 수행하는 것으로 분류 될 수 있으며 , 이로 인해 세금 처리가 다릅니다.

각 국가에는 고유 한보고 요구 사항이 있으며 , 비준수는 심각한 결과를 초래할 수 있습니다 . 관할 구역에서 암호 화폐 규정에 익숙한 지역 세금 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.

Bitcoin 선물에 대한 세금을 계산하는 단계

Bitcoin 선물에 대한 세금 계산에는 몇 가지 단계가 필요합니다.

• 지불 한 보험료 및 거래 수수료를 포함하여 선물 계약의 비용 기준을 식별하십시오 .
• 합의 또는 판매시 Bitcoin의 공정 시장 가치를 결정하십시오 .
• 자본 이익 또는 손실을 결정하기 위해 비용 기준과 판매/결제 가치의 차이를 계산합니다 .
• 보유 기간 및 관할권에 따라 적절한 세율을 적용하십시오 .
• 필요한 양식을 사용하여 연간 세금 신고서에 거래를 포함시킵니다 .

마크 투 마켓 회계의 경우, 연말의 실현되지 않은 이익과 손실은 마치 실현 된 것처럼보고해야합니다 . 이것은 당신이 당신의 직책을 닫지 않더라도 종이 이익에 대한 세금을 빚지고 있음 을 의미합니다.

정확한 기록을 유지하고 선물 거래를 지원하는 Crypto Tax 소프트웨어를 사용하면이 프로세스를 단순화하고 세무 당국을 준수 할 수 있습니다.

자주 묻는 질문

1. Bitcoin 선물은 Spot Bitcoin 거래와 다르게 세금을 부과합니까? 그렇습니다. Bitcoin 미래는 종종 파생 성격으로 인해 다르게 세금이 부과됩니다. SPOT 거래에는 실제 자산의 소유권이 포함되지만 선물 계약은 향후 날짜에 Bitcoin를 구매 또는 판매하는 계약입니다. 이 차이는 특히 마크 투 마켓 회계를 선물에 적용하는 관할 구역에서 이익과 손실이보고되고 과세되는 방법에 영향을 줄 수 있습니다.

2. 세금에 대한 Bitcoin 미래 거래에서 손실을 공제 할 수 있습니까? 많은 관할 구역에서 Bitcoin 선물의 손실은 공제 될 수 있지만 규칙은 다릅니다. 예를 들어 미국에서 자본 손실은 자본 이득과 연간 최대 3,000 달러의 일반 소득을 상쇄 할 수 있습니다 . 투기 거래로 인한 손실은 비즈니스 활동의 손실과 다르게 취급 될 수 있으므로 적절한 분류가 중요합니다 .

3. 선물 계약에서 Bitcoin를 전달하지 않으면 세금을 납부해야합니까? 그렇습니다. 세금 책임은 Bitcoin의 물리적 전달 여부에 관계없이 경제적 이익 또는 손실에 근거하여 발생합니다 . 대부분의 선물 계약은 현금으로 정착하여 이익과 손실은 피아트 통화 또는 스테이 블 레코 인으로 실현되며 , 이는 여전히 실현 시세가 적용됩니다.

4. 세무 당국은 Bitcoin 미래 거래를 어떻게 추적합니까? 규제 된 Bitcoin 선물은 종종 세무 당국에보고하는 중앙 거래소에서 거래됩니다. 또한 블록 체인 분석 도구 및 교환보고 의무는 정부가 거래를 모니터링하는 데 도움이됩니다. 보고하지 않으면 감사, 벌금 또는 법적 조치가 발생할 수 있으므로 투명성이 중요합니다 .