Sind Krypto -Vertragsgewinne steuerpflichtig?

Die Gewinne aus Kryptoverträgen sind im Allgemeinen steuerpflichtig, wobei die Behandlung je nach Zuständigkeit und Vertragsart variiert.

Jul 16, 2025 at 09:00 pm

Verständnis der Besteuerung von Kryptovertragsgewinnen

Wenn es um Kryptovertragsgewinne geht, sind sich viele Anleger und Händler nicht sicher, ob diese Gewinne steuerpflichtig sind. Die kurze Antwort lautet ja, in den meisten Gerichtsbarkeiten unterliegen Gewinne aus Kryptoverträgen der Steuersatz . Die Einzelheiten können jedoch je nach den lokalen Gesetzen und der Klassifizierung der Regierung Kryptowährungen variieren.

In Ländern wie den Vereinigten Staaten beispielsweise behandelt der IRS Kryptowährungen eher als Eigentum als als Währung. Dies bedeutet, dass jeder Gewinn aus dem Handel oder der Investition in Kryptoverträge einer Kapitalertragssteuer unterliegen kann . Unabhängig davon, ob Sie Futures, Optionen oder ewige Verträge betreiben, hängen die steuerlichen Auswirkungen weitgehend von Ihrer Haltedauer und der Art Ihrer Aktivitäten ab.

Arten von Kryptoverträgen, die steuerpflichtig sein können

Kryptoverträge sind in verschiedenen Formen mit jeweils eigenen steuerlichen Auswirkungen auftreten. Das Verständnis, welche Arten von Verträgen als steuerpflichtige Ereignisse angesehen werden, ist für die Einhaltung von entscheidender Bedeutung.

• Futures Contracts : Diese umfassen eine Vereinbarung zum Kauf oder Verkauf einer bestimmten Kryptowährung zu einem vorgegebenen Preis zu einem bestimmten zukünftigen Datum. Gewinne aus dem Futures -Handel werden im Allgemeinen ähnlich wie der Spothandel besteuert.
• Optionsverträge : Diese geben dem Inhaber das Recht, aber nicht die Verpflichtung, Krypto zu einem festgelegten Preis vor Ablauf zu kaufen oder zu verkaufen. Die steuerliche Behandlung hier kann komplexer sein, insbesondere wenn sie Prämien und Ausübung von Rechten berücksichtigt.
• Perpetuale Verträge : Diese haben keinen festen Ablaufdatum und ähneln eng ähneln Margenhandel. Sie werden häufig von spekulativen Händlern verwendet und ziehen häufig kurzfristige Kapitalertragssteuern an, wenn sie weniger als ein Jahr gehalten werden.

Jeder dieser Vertragstypen muss genau gemeldet werden, um potenzielle rechtliche Probleme zu vermeiden.

Wie Steuerbehörden Kryptoverträge behandeln

Regierungen auf der ganzen Welt konzentrieren sich zunehmend auf die Besteuerung der Kryptowährung , einschließlich der Gewinne aus Derivatverträgen. In den USA hat der IRS Anleitungen erteilt, die darauf hinweisen, dass alle virtuellen Währungstransaktionen, einschließlich Derivat, steuerpflichtig sind, sofern nicht ausdrücklich befreit.

In anderen Regionen wie Großbritannien betrachtet die HMRC Krypto -Vermögenswerte als Eigentum und wendet die Steuerregeln für Kapitalertrag entsprechend an . Inzwischen bieten Länder wie Deutschland unter bestimmten Bedingungen günstigere Steuerbehandlungen an, wie z. B. Haltezeiten von mehr als einem Jahr.

Es ist wichtig zu beachten, dass die Steuerbehörden eine genaue Aufzeichnung erwarten , einschließlich Einzelheiten zu jedem Handel, z. B. Daten, Beträge, Gegenparteien und realisierten Gewinnen oder Verlusten. Wenn Sie die ordnungsgemäße Dokumentation nicht aufrechterhalten, kann dies zu Strafen oder Audits führen.

Berichterstattung über Kryptovertragsgewinne bei Steuererklärungen

Das erfolgreiche Navigieren im Steuerberichterstattungsprozess für Kryptovertragsgewinne erfordert Liebe zum Detail und eine gründliche Vorbereitung. In den meisten Steuerbehörden müssen Einzelpersonen ihre Gewinne in bestimmten Formen melden:

• Formular 8949 (USA) : Wird verwendet, um den Verkauf und andere Dispositionen von Kapitalvermögen, einschließlich Kryptowährung, zu melden.
• Anhang D (USA) : Fasst Kapitalgewinne und Verluste für das Jahr zusammen.
• Andere Gerichtsbarkeiten : Viele Länder enthalten jetzt kryptowährungsspezifische Fragen zu jährlichen Steuererklärungen, die eine Offenlegung erfordern, auch wenn kein Gewinn erzielt wurde.

Für diejenigen, die sich im häufigen Handel beschäftigen, ist die Aufrechterhaltung eines Transaktionsprotokolls mit Zeitstempeln, Austauschdaten und USD -Äquivalenten von entscheidender Bedeutung. Einige Plattformen generieren diese Informationen automatisch, während andere eine manuelle Verfolgung mit Tabellenkalkulationen oder Tools von Drittanbietern benötigen.

Darüber hinaus können Anforderungen an die Berichterstattung über ausländische Kontoe gelten, wenn Sie Krypto -Vermögen an internationalen Börsen besitzen. In den USA könnte dies FBAR- oder FATCA -Anmeldungen auslösen.

Steuerabzüge und Verlusternutzungsmöglichkeiten

Während Kryptovertragsgewinne steuerpflichtig sind , gibt es die Möglichkeit, Ihre allgemeine Steuerschuld durch strategische Planung zu verringern. Eine solche Methode ist die Ernte des Steuerverlusts , bei dem Anleger Kapitalgewinne mit Kapitalverlusten aus anderen Geschäften ausgleichen.

Verluste können in einigen Gerichtsbarkeiten auf unbestimmte Zeit weitergeführt werden, sodass Sie sie gegen zukünftige Gewinne anwenden können. Darüber hinaus sind Ausgaben im Zusammenhang mit Handelsaktivitäten wie Software -Abonnements, berufliche Beratung oder Internetkosten abzugsfähig, obwohl die Berechtigung je nach Land variiert.

Es ist ratsam, einen qualifizierten Steuerfachmann zu konsultieren, der mit den Vorschriften der Kryptowährung vertraut ist, um sicherzustellen, dass Sie die Abzüge maximieren, ohne gegen Regeln zu verstoßen.

Häufig gestellte Fragen

F: Sind Kryptovertragsverluste abdeckbar?

Ja, in vielen Gerichtsbarkeiten können Verluste aus Kryptoverträgen verwendet werden, um Kapitalgewinne auszugleichen . Wenn Ihre Verluste Ihre Gewinne übersteigen, können Sie möglicherweise einen Teil des Verlusts aus Ihrem ordentlichen Einkommen abziehen, sofern lokale Steuergesetze.

F: Muss ich Steuern zahlen, wenn ich meine Gewinne nicht abhebe?

Ja, steuerliche Verpflichtungen ergeben sich bei der Verwirklichung des Gewinns , unabhängig davon, ob Sie die Mittel abheben oder in Ihrem Handelskonto aufbewahren. Das Halten von Gewinnen innerhalb einer Plattform verschiebt die Steuerschuld nicht.

F: Wie berechne ich Gewinne aus gehebelten Kryptoverträgen?

Die Gewinne werden typischerweise basierend auf der Differenz zwischen Einstiegs- und Ausgangspreisen berechnet, multipliziert mit der Positionsgröße . Leveraged -Positionen verstärken sowohl Gewinne als auch Verluste, sodass die genaue Verfolgung der Margennutzung und der Finanzierungsgebühren für die korrekte Steuerberichterstattung von entscheidender Bedeutung ist.

F: Ist es steuerpflichtig, Belohnungen von Vertragsplattformen zu steuern?

Ja, das Einlegen von Belohnungen, die durch vertragsbasierte Plattformen erhalten wurden, werden zum Zeitpunkt des Erhalts im Allgemeinen als steuerpflichtiges Einkommen behandelt . Ihr Wert sollte in Ihrer lokalen Fiat -Währung erfasst und entsprechend gemeldet werden.