암호화 계약 이득이 과세 되나요?

암호화 계약 이익의 과세 이해

암호화 계약 이익 에 관해서는 많은 투자자와 상인이 이러한 이익이 과세 될 수 있는지 확신 할 수 없습니다. 짧은 대답은 대부분의 관할 구역에서 암호화 계약의 이익은 과세 대상입니다 . 그러나 세부 사항은 현지 법률과 정부가 암호 화폐를 분류하는 방법에 따라 다를 수 있습니다.

예를 들어, 미국과 같은 국가에서 IRS는 암호 화폐를 통화가 아닌 속성으로 취급합니다. 이는 암호화 계약에 대한 거래 또는 투자로 이루어진 이익이 자본 이득세에 따라 달라질 수 있음 을 의미합니다. 선물, 옵션 또는 영구 계약에 참여하든 세금 영향은 주로 보유 기간과 활동의 성격에 달려 있습니다.

과세 대상일 수있는 암호 계약의 유형

암호화 계약은 다양한 형태로 제공되며 각각 고유 한 세금 세트가 있습니다. 과세 대상 이벤트로 간주되는 계약 유형을 이해하는 것은 규정 준수에 필수적입니다.

• 선물 계약 : 여기에는 특정 미래 날짜에 미리 정해진 가격으로 특정 금액의 암호 화폐를 구매 또는 판매하겠다는 계약이 포함됩니다. 선물 거래의 이익은 일반적으로 STOT 거래와 비슷하게 과세됩니다.
• 옵션 계약 : 이들은 보유자에게 만료 전에 정해진 가격으로 암호화를 사거나 팔아야 할 의무를 부여합니다. 여기서 세금 처리는 특히 보험료와 운동 권리를 고려할 때 더 복잡 할 수 있습니다.
• 영구 계약 : 고정 된 만료 날짜가 없으며 마진 거래와 매우 유사합니다. 그들은 일반적으로 투기 트레이더에 의해 사용되며 종종 1 년 미만 동안 보유 된 경우 단기 자본 이득세를 유치합니다.

이러한 각 계약 유형은 잠재적 인 법적 문제를 피하기 위해 정확하게보고해야합니다.

세무 당국이 암호화 계약을 대하는 방법

전 세계 정부는 파생 계약의 이익을 포함하여 암호 화폐 과세 에 점점 더 집중하고 있습니다. 미국에서 IRS는 파생 상품을 포함한 모든 가상 통화 거래가 구체적으로 면제되지 않는 한 과세 대상임을 나타내는 지침을 발표했습니다.

영국과 같은 다른 지역에서는 HMRC가 암호화 자산을 재산으로 간주하고 그에 따라 자본 이득 세금 규칙을 적용합니다. 한편, 독일과 같은 국가는 1 년을 초과하는 기간과 같은 특정 조건에서 더 유리한 세금 처리를 제공합니다.

세무 당국은 날짜, 금액, 상대방 및 실현 된 이익 또는 손실과 같은 모든 거래의 세부 사항을 포함하여 정확한 기록 보관을 기대한다는 점에 유의해야합니다. 적절한 문서를 유지하지 않으면 처벌이나 감사로 이어질 수 있습니다.

세금 신고에 대한 암호 계약 이익보고

암호화 계약 이익에 대한 세금보고 절차를 성공적으로 탐색하려면 세부 사항과 철저한 준비에주의를 기울여야합니다. 대부분의 세무 기관은 개인이 자신의 이익을 특정 형태로보고하도록 요구합니다.

• 양식 8949 (미국) : 암호 화폐를 포함한 자본 자산의 판매 및 기타 처분을보고하는 데 사용됩니다.
• 일정 D (미국) : 올해의 자본 이익과 손실을 요약합니다.
• 다른 관할 구역 : 많은 국가에는 현재 연간 세금 신고에 대한 암호 화폐 별 질문이 포함되어 있으며, 이익이 실현되지 않더라도 공개가 필요합니다.

빈번한 거래에 종사하는 사람들의 경우 타임 스탬프, 교환 데이터 및 USD 등가로 트랜잭션 로그를 유지하는 것이 중요합니다. 일부 플랫폼은이 정보를 자동으로 생성하는 반면, 다른 플랫폼은 스프레드 시트 또는 타사 도구를 사용하여 수동 추적이 필요합니다.

또한 국제 거래소에 암호화 자산을 보유한 경우 외국 계정보고 요구 사항이 적용될 수 있습니다. 미국에서는 FBAR 또는 FATCA 파일을 유발할 수 있습니다.

세금 공제 및 손실 수확 기회

암호화 계약 이익은 과세 되지만 전략 계획을 통해 전반적인 세금 책임을 줄일 수있는 기회가 있습니다. 그러한 방법 중 하나는 세금 손실 수확이며 , 투자자는 다른 거래로 인한 자본 손실로 자본 이득을 상쇄합니다.

일부 관할 구역에서는 손실을 무기한 전달할 수 있으므로 향후 이익에 적용 할 수 있습니다. 또한 소프트웨어 구독, 전문적인 조언 또는 인터넷 비용과 같은 거래 활동과 관련된 비용은 공제 가능하지만 자격은 국가마다 다릅니다.

Cryptocurrency 규정에 익숙한 자격을 갖춘 세무 전문가 와 상담하여 규칙을 위반하지 않고 공제를 극대화 할 수 있도록하는 것이 좋습니다.

자주 묻는 질문

Q : 암호화 계약 손실은 공제 가능합니까? 그렇습니다. 많은 관할 구역에서 암호 계약의 손실을 사용하여 자본 이득을 상쇄 할 수 있습니다 . 손실이 귀하의 이익을 초과하면 지역 세법에 따라 일반 소득에서 손실의 일부를 공제 할 수 있습니다.

Q : 이익을 철회하지 않으면 세금을 납부해야합니까? 예, 세금 의무는 자금을 인출하거나 거래 계좌에 보관하는지 여부에 관계없이 이익을 실현하자마자 발생합니다 . 플랫폼 내에서 이익을 보유한다고해서 세금 책임을 연기하지는 않습니다.

Q : 레버리지 암호화 계약에서 이득을 계산하려면 어떻게해야합니까? 이득은 일반적으로 입력과 출구 가격의 차이에 위치 크기를 곱한 것에 따라 계산됩니다. 레버리지 위치는 이익과 손실을 모두 증폭시켜 마진 사용 및 자금 조달 수수료를 정확하게 추적하는 것이 올바른 세금보고에 중요합니다.

Q : 계약 플랫폼의 보상이 과세 대상입니까? 그렇습니다. 계약 기반 플랫폼을 통해받은 스테이 킹 보상은 일반적으로 영수증 당시 과세 소득으로 취급됩니다 . 그들의 가치는 지역의 화폐 통화로 기록되어야하며 그에 따라보고해야합니다.