Wie melde ich Krypto über meine Steuern?

Kryptowährungstransaktionen, einschließlich Verkäufe, Geschäfte und Ausgaben, sind steuerpflichtige Ereignisse, bei denen eine detaillierte Berichterstattung über IRS Form 8949 und Anhang D erforderlich ist.

Jul 23, 2025 at 10:36 am

Verständnis der Kryptowährungssteuer Verpflichtungen verstehen

In vielen Gerichtsbarkeiten, einschließlich der Vereinigten Staaten, wird die Kryptowährung für Steuerzwecke und nicht als Währung als Eigentum behandelt . Dies bedeutet, dass jede Transaktion mit digitalen Assets - wie Bitcoin, Ethereum oder Altcoins - ein steuerpflichtiges Ereignis auslösen kann. Wenn Krypto -Transaktionen nicht gemeldet werden, kann dies zu Strafen, Audits oder rechtlichen Konsequenzen führen . Der Internal Revenue Service (IRS) hat deutlich gemacht, dass Steuerzahler ihre Kryptoaktivitäten für ihre jährlichen Steuererklärungen offenlegen müssen.

Identifizierung steuerpflichtiger Ereignisse

Nicht alle kryptobezogenen Aktivitäten werden auf die gleiche Weise besteuert. Zu den gemeinsamen steuerpflichtigen Ereignissen gehören der Verkauf von Krypto für Fiat -Währung, der Handel mit einer Kryptowährung gegen eine andere, die Verwendung von Krypto zum Kauf von Waren oder Dienstleistungen und Erhalt von Krypto als Einkommen . Jedes dieser Szenarien hat einzigartige Berichtsanforderungen. Wenn Sie beispielsweise Bitcoin abgebaut oder als Zahlung erhalten haben, muss es zum Zeitpunkt des Erhalts als Einkommen gemeldet werden.

• Der Verkauf von Krypto für USD löst Kapitalgewinne oder -verluste aus.
• Der Handel mit BTC gegen ETH wird als Entsorgung angesehen und muss gemeldet werden.
• Die Verwendung von Krypto zum Kauf von Waren wird als Verkauf des Kryptos zum Marktwert behandelt.
• Das Absetzen oder Bergbauprämien werden als ordentliches Einkommen besteuert.

Sammeln der erforderlichen Transaktionsdaten

Bevor Sie Krypto über Ihre Steuern melden können, müssen Sie detaillierte Aufzeichnungen über jede Transaktion zusammenstellen . Dies beinhaltet:

• Datum der Erwerb und Entsorgung
• Art der Kryptowährung
• Betrag beteiligt
• Fairer Marktwert in USD zum Zeitpunkt der Transaktion
• Zweck der Transaktion (z. B. Verkauf, Handel, Geschenk)

Viele Krypto -Börsen liefern Transaktionsgeschichte und Steuerberichte, erfassen jedoch möglicherweise nicht alle erforderlichen Daten, insbesondere wenn Sie mehrere Plattformen oder Brieftaschen verwendet haben. Die Verwendung von Tools von Drittanbietern wie Cointracking, Cryptotax oder Koinly kann dazu beitragen, Ihre Transaktionen zu konsolidieren und zu kategorisieren . Diese Plattformen können Berichte erstellen, die mit dem IRS -Formular 8949 und Schedule D kompatibel sind.

Ausfüllen des IRS -Formulars 8949 und Schedule D

Um Krypto -Transaktionen zu melden, müssen Sie das IRS -Formular 8949 ausfüllen und die Ergebnisse in Anhang D zusammenfassen . Hier erfahren Sie, wie Sie fortfahren können:

• Listen Sie jede steuerpflichtige Transaktion in Form 8949 auf , einschließlich des Datums, der Beschreibung von Eigentum, Erlös, Kostenbasis und Gewinn oder Verlust.
• Separate kurzfristige und langfristige Gewinne, basierend darauf, wie lange Sie das Vermögen vor der Entsorgung abhalten.
• Übertragen Sie die Summen auf Anhang D , wo Sie Ihren Gesamtkapitalgewinn oder Ihren Verlust berechnen.
• Fügen Sie beide Formulare Ihrem Formular 1040 bei, wenn Sie Ihre jährliche Steuererklärung einreichen.

Wenn Krypto -Transaktionen nicht gemeldet werden, kann dies zu Steuern, Zinsen und Strafen führen . Wenn Sie sich nicht sicher sind, wie Sie eine Transaktion kategorisieren sollen, wenden Sie sich an einen mit digitalen Vermögenswerten vertrauten Steuerfachmann.

Berichterstattung über Kryptoeinkommen in Form 1040

Wenn Sie Krypto durch Bergbau, Ablegen oder als Zahlung für Dienstleistungen verdient haben, müssen Sie dieses Einkommen in Ihrem Formular 1040 melden . Der IRS stellt eine direkte Frage an der Spitze des Formulars: "Haben Sie zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr 2023 finanzielle Zinsen an einer virtuellen Währung erhalten, verkauft, gesendet, austauschen oder auf andere Weise erworben?" Das Beantworten von "Nein", wenn Sie "Ja" sagen sollten, kann Audits oder rechtliche Prüfung auslösen.

• Berichten Sie das Bergbau oder das Einlegen von Einkommen als ordentliches Einkommen in Anhang 1 des Formulars 1040.
• Wenn Sie selbstständig sind und Krypto für Dienstleistungen erhalten , sollten Sie sie in Anhang C melden und die Selbständigkeitssteuer zahlen.
• Behalten Sie die Dokumentation des fairen Marktwerts zum Zeitpunkt des Erhalts bei, um Ihr ausgewiesenes Einkommen zu unterstützen.

Häufige FAQs zur Berichterstattung über Krypto -Steuer

F: Muss ich Krypto melden, wenn ich es nicht verkauft habe?

A: Wenn Sie nur Krypto gehalten und nicht geäußert haben (z. B. verkaufen, handeln oder ausgeben), schulden Sie im Allgemeinen noch keine Steuern. Sie müssen jedoch immer noch die Frage der virtuellen Währung in Form 1040 wahrheitsgemäß beantworten.

F: Was ist, wenn ich mehrere Börsen und Brieftaschen verwendet habe?

A: Sie sind immer noch dafür verantwortlich, alle Transaktionen zu melden. Verwenden Sie Transaktions -Tracking -Tools oder Tabellenkalkulationen, um Daten aus allen Quellen zu kompilieren und sicherzustellen, dass nichts übersehen wird.

F: Wie lange sollte ich Krypto -Transaktionsaufzeichnungen beibehalten?

A: Der IRS empfiehlt, steuerliche Aufzeichnungen mindestens drei Jahre ab dem Datum, an dem Sie Ihre Rücksendung eingereicht haben, zu behalten. Die ordnungsgemäße Dokumentation ist bei einer Prüfung von entscheidender Bedeutung .

F: Sind Kryptogeschenke oder Spenden steuerpflichtig?

A: Das Schenken von Krypto löst im Allgemeinen kein steuerpflichtiges Ereignis für den Geber aus, aber große Geschenke können Geschenksteuer unterliegen. Das Spenden von Krypto an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation kann aufgrund ihres beizulegenden Zeitwerts steuerlich absetzbar sein.