Coinbase에서 암호화폐 세금 보고서를 생성하는 방법은 무엇입니까? (세무안내)

거래 내역에 액세스하기

1. 확인된 자격 증명을 사용하여 Coinbase 계정에 로그인하고 상단 탐색 표시줄의 도구 드롭다운 메뉴 아래에 있는 보고서 섹션으로 이동합니다.

2. 보고하려는 과세 연도에 적합한 날짜 범위를 선택하십시오. Coinbase를 사용하면 전체 연도 또는 지방세 관할권에 맞는 회계 기간을 포함하여 사용자 정의 시작 및 종료 날짜별로 필터링할 수 있습니다.

3. 보고서 유형을 선택합니다. 세금 보고서는 IRS 양식 8949 표준을 준수하는 사전 형식의 CSV 파일을 생성하고 거래 내역은 수동 조정을 위해 원시 데이터를 내보냅니다.

4. 통화 선택 확인 - 보고서는 기본적으로 USD 평가로 표시되지만 해당하는 경우 지역 계정 설정에 따라 대체 법정화폐 쌍을 지원합니다.

5. 수출을 시작합니다. Coinbase는 서버 측 요청을 처리하고 거래가 10,000건 미만인 계정의 경우 몇 초 내에 이메일이나 직접 다운로드 링크를 통해 파일을 전달합니다.

세금 보고서 구성 요소 이해

1. 각 라인 항목에는 타임스탬프, 자산 기호, 거래 유형(매수/판매/전송/스테이킹 보상), 수량, 실행 시 USD 가치, FIFO 비용 기준 방법론을 사용하여 계산된 실현 이익 또는 손실이 포함됩니다.

2. 스테이킹 보상은 자본 이득 추적과 별도로 자산이 지갑에 적립된 날 공정한 시장 가치가 기록된 일반 소득 항목으로 나타납니다.

3. Coinbase 지갑 간 또는 Coinbase Pro 계정 간 내부 이체는 비과세 이벤트로 표시되지만 감사 추적 완전성을 위해 계속 표시됩니다.

4. 외부 지갑 입금이나 제3자 DeFi 상호 작용과 같은 오프 플랫폼 활동은 체인 내에서 캡처된 거래 서명과 함께 Coinbase Wallet의 통합 dApp 브라우저를 통해 실행되지 않는 한 보고서에서 제외됩니다.

5. 수수료 공제는 별도로 합산되지 않고 개별 거래 행에 포함되어 순수익 및 최종 이익/손실 계산에 영향을 미칩니다.

다중 계정 시나리오 처리

1. 레거시 GDAX, Coinbase Pro 및 Coinbase Prime을 포함하여 여러 Coinbase 계정을 운영하는 사용자는 보고서를 제출하기 전에 개별적으로 보고서를 생성하고 수동으로 통합해야 합니다.

2. 공동 계정은 내보낸 보고서의 헤더 섹션에 관련된 모든 사용자의 이름과 납세자 ID를 표시하므로 공동 신고서 준비 중에 조정이 필요합니다.

3. 비즈니스 계정은 개인 프로필에서 사용할 수 없는 법인 유형(LLC, S-Corp), EIN 포함 및 비용 태그 옵션과 같은 추가 분류 필드를 트리거합니다.

4. Coinbase One 구독 보유자는 자동 분기별 요약 및 세금 식별과 관련된 자산 간 성과 분석을 포함한 향상된 보고 기능을 받습니다.

5. Coinbase Commerce에 연결된 계정은 송장 ID별로 구분된 가맹점 정산 데이터를 표시하므로 운영 수익과 투자 활동을 분리할 수 있습니다.

세금 소프트웨어와 통합

1. 내보낸 CSV 파일은 사전 처리 없이 TurboTax Crypto, CoinTracker 및 TokenTax 가져오기 엔진과 호환되는 표준화된 열 헤더를 따릅니다.

2. Coinbase의 USD 가치를 타사 도구에서 사용하는 실시간 가격 피드와 일치시킬 때 일부 불일치가 발생할 수 있습니다. 사용자는 타임스탬프가 교환 실행 로그와 정확하게 일치하는지 확인해야 합니다.

3. 수동 수정을 위해서는 Coinbase 인터페이스 외부에서 CSV를 편집해야 합니다. 편집된 파일은 공식 인증 상태를 상실하며 규정 준수를 위해 개정 메모를 첨부해야 합니다.

4. API 기반 통합은 활성 거래자를 위한 실시간 동기화를 허용하지만 90일마다 OAuth 토큰을 갱신하고 Coinbase 개발자 포털에서 시행하는 속도 제한 임계값을 엄격하게 준수해야 합니다.

5. Drake Tax 또는 Lacerte와 같은 데스크톱 소프트웨어로 가져오는 사용자는 "네트워크 수수료", "거래 해시" 및 "지갑 라벨"을 포함한 Coinbase 관련 필드를 공급업체에서 제공하는 매핑 가이드를 사용하여 해당 IRS 양식 항목에 매핑해야 합니다.

자주 묻는 질문

Q: Coinbase는 IRS에 직접 보고합니까? 답: 그렇습니다. Coinbase는 과세 연도 동안 스테이킹 또는 보상으로 $600 이상을 벌어들인 미국 고객에게 양식 1099-MISC를 발행하고 FATCA 및 FinCEN 요구 사항에 따라 IRS에 사본을 제출합니다.

Q: 세금 보고서를 다운로드한 후 편집할 수 있나요? 답변: CSV 파일을 외부에서 수정할 수 있지만 Coinbase는 생성된 후 플랫폼 내 편집을 지원하지 않습니다. 변경된 보고서는 CPA의 서면 증명이 동반되지 않는 한 공식 기록으로서 법적 지위를 갖지 않습니다.

Q: 암호화폐 간 거래도 표준 세금 신고서에 포함되나요? 답: 그렇습니다. 지원되는 자산 간의 모든 플랫폼 내 스왑은 실행 시 USD에 해당하는 가치를 기준으로 계산된 이익/손실과 함께 과세 처분으로 포착 및 처리됩니다.

Q: 기본 계정과 별도로 Coinbase Wallet을 사용하면 어떻게 되나요? 답변: Coinbase Wallet은 독립적으로 운영되며 거래 내역을 기본 Coinbase.com 세금 보고서와 자동 동기화하지 않습니다. 지갑 내보내기 도구나 블록체인 탐색기를 사용하여 활동을 별도로 추적해야 합니다.