Wie können ETFs von Kryptowährungen steuern?

Kurzfristige Kapitalgewinne durch ETFs von Kryptowährungen werden zu normalen Einkommensraten besteuert, die für Personen in der höchsten Steuerklasse bis zu 37% liegen.

Feb 23, 2025 at 01:48 am

Schlüsselpunkte:

• Kryptowährungs -ETFs werden als traditionelle ETFs besteuert, jedoch mit potenziellen Kapitalgewinnen/-verlusten und Dividendenerträgen.
• Kurzfristige Kapitalgewinne (seit weniger als einem Jahr) werden als ordentliches Einkommen zu Grenzwerten besteuert.
• Langfristige Kapitalgewinne (seit mehr als einem Jahr) werden aufgrund der Steuerklasse der Person zu niedrigeren Zinssätzen besteuert.
• Dividendeneinnahmen aus Kryptowährungs -ETFs werden im Allgemeinen als ordentliches Einkommen besteuert.
• Es gibt zusätzliche Überlegungen wie Waschverkaufsregeln und steuerliche Auswirkungen der Kryptowährung außerhalb eines ETF.

Schritt 1: Kryptowährungs -ETFs verstehen

• Kryptowährungs -ETFs sind Investitionsfonds, die die Leistung eines Kryptowährungskorbs verfolgen.
• Sie bieten Diversifizierung und Exposition gegenüber dem Kryptowährungsmarkt, ohne dass ein direkter Eigentum erforderlich ist.
• ETFs werden reguliert und an Börsen gehandelt, was sie zu einer besseren Option macht, als in einzelnen Kryptowährungen zu investieren.

Schritt 2: steuerliche Auswirkungen von Kryptowährungs -ETFs

• Kryptowährungs -ETFs werden ähnlich wie herkömmliche ETFs besteuert.
• Kapitalgewinne oder -verluste für die zugrunde liegenden Kryptowährungen sind steuerpflichtige Ereignisse.
• Kurzfristige Kapitalgewinne (seit weniger als einem Jahr) werden als ordentliches Einkommen besteuert und für die höchste Steuerklasse bis zu 37%.
• Langfristige Kapitalgewinne (seit mehr als einem Jahr) werden zu niedrigeren Zinssätzen besteuert, basierend auf der Steuerklasse der Person, die zwischen 0% und 20% liegt.

Schritt 3: Dividendeneinkommen aus Kryptowährungs -ETFs

• Einige Kryptowährungs -ETFs können Dividenden zahlen, typischerweise in Form zusätzlicher Kryptowährungseinheiten.
• Das Dividendeneinkommen wird im Allgemeinen als ordentliches Einkommen zum Grenzsteuersatz des Einzelnen besteuert.
• Das Dividendeneinkommen wird auf dem Formular 1099-div gemeldet und in das Gesamteinkommen des Steuerzahlers aufgenommen.

Schritt 4: Zusätzliche steuerliche Überlegungen

• Auch für Kryptowährungs -ETFs gelten Waschverkaufsregeln.
• Der Verkauf und Rückkauf desselben ETF innerhalb von 30 Tagen kann zu steuerlichen Zwecken zu einer Unzulugung führen.
• Das Halten von Kryptowährung außerhalb eines ETF kann steuerliche Auswirkungen haben, wie z. B. Kapitalgewinne oder Verluste beim Verkauf oder Austausch.
• Es wird empfohlen, einen Steuerfachmann zu konsultieren, um spezifische Anleitungen zur ETF -Steuern von Kryptowährungen zu erhalten.

Schritt 5: selbstgesteuerte IRA- und Kryptowährungs-ETFs

• Selbstgesteuerte IRAs ermöglichen es Einzelpersonen, in alternative Vermögenswerte, einschließlich Kryptowährungs-ETFs, zu investieren.
• Steuere Implikationen des Haltens von Kryptowährungs -ETFs in einer IRA ähneln traditionellen IRAs.
• Ausschüttungen aus einer IRA, einschließlich Kryptowährungs -ETFs, sind im Allgemeinen beim Abheben steuerpflichtig.

FAQs:

• Werden Kryptowährungs -ETFs unterschiedlich besteuert als Investmentfonds?

  • Nein, Kryptowährungs -ETFs sind ähnlich wie herkömmliche ETFs mit Kapitalgewinnen/-verlusten und Dividendenerträgen.

• Wie soll ich meine Kapitalgewinne für Kryptowährungs -ETF -Investitionen berechnen?

  • Subtrahieren Sie die Kostenbasis (Kaufpreis) vom Erlös, wenn sie verkauft werden. Der Unterschied ist Ihr Kapitalgewinn oder Ihr Kapitalverlust.

• Was ist der Unterschied zwischen kurzfristigen und langfristigen Kapitalgewinnen?

  • Kurzfristige Kapitalgewinne werden als ordentliches Einkommen besteuert, während langfristige Kapitalgewinne aufgrund der Steuerklasse des Einzelnen zu niedrigeren Zinssätzen besteuert werden.

• Wie werden Dividenden von Kryptowährungs -ETFs besteuert?

  • Das Dividendeneinkommen wird im Allgemeinen als ordentliches Einkommen zum Grenzsteuersatz des Einzelnen besteuert.

• Welche steuerlichen Auswirkungen haben die Kryptowährung außerhalb eines ETF?

  • Kapitalgewinne oder -verluste beim Verkauf oder Austausch können abhängig von der Haltedauer und der Steuersituation des Einzelnen steuerpflichtige Ereignisse sein.