Wie kann man über Fidelity in Bitcoin ETFs investieren?

Bitcoin ETFs bei Fidelity verstehen

1. Fidelity bietet Zugang zu börsengehandelten Spot-Fonds Bitcoin, die von der US-amerikanischen Börsenaufsichtsbehörde Securities and Exchange Commission zugelassen sind. Diese ETFs verwahren tatsächlich Bitcoin sicher und ermöglichen es Anlegern, sich zu engagieren, ohne private Schlüssel oder Wallets verwalten zu müssen.

2. Das Unternehmen brachte im Januar 2024 sein eigenes Produkt auf den Markt – den Fidelity Wise Origin Bitcoin Fund (FBTC). Es ist eine eingetragene Investmentgesellschaft gemäß dem Investment Company Act von 1940, die der täglichen Offenlegung des Nettoinventarwerts und der Aufsicht der SEC unterliegt.

3. Anleger können Aktien über die Brokerage-Plattform von Fidelity mithilfe standardmäßiger Aktienhandelsmechanismen kaufen – über die standardmäßige Identitätsüberprüfung und Kontofinanzierung hinaus ist kein kryptospezifisches Onboarding erforderlich.

4. FBTC berechnet eine Kostenquote von 0,25 % pro Jahr, eine der niedrigsten in der Spot-ETF-Kategorie Bitcoin. Diese Gebühr wird vom Fondsvermögen abgezogen und den Anteilinhabern nicht gesondert in Rechnung gestellt.

5. Fidelity nutzt Coinbase Custody als designierte qualifizierte Depotbank und erfüllt die regulatorischen Anforderungen zum Schutz digitaler Asset-Bestände im Cold Storage mit Multi-Signatur-Protokollen.

Kontoeinrichtung und Berechtigungsvoraussetzungen

1. Ein finanziertes Fidelity-Brokerage-Konto ist obligatorisch. Konten müssen gemäß KYC-Standards verifiziert werden, einschließlich der Vorlage eines amtlichen Ausweises und eines Adressnachweises.

2. Altersvorsorgekonten wie IRAs und 401(k)s können FBTC-Aktien halten, obwohl bestimmte vom Arbeitgeber gesponserte Pläne vor ihrer Verfügbarkeit eine Annahme auf Planebene erfordern.

3. Für Geldkonten gilt keine Mindesterstanlage; Teilkäufe von Aktien werden jedoch nur für Konten unterstützt, die bei Fidelitys Active Trader Pro oder ähnlichen Premium-Stufen registriert sind.

4. Nicht-US-Bürger unterliegen Einschränkungen. Nur Personen mit gültigen US-Steueridentifikationsnummern und inländischen Postanschriften können FBTC-Transaktionen über die Plattform von Fidelity durchführen.

5. Die Margin-Berechtigung für FBTC wurde im März 2024 von der FINRA gewährt, was es qualifizierten Anlegern ermöglicht, den ETF als Sicherheit für Margin-Darlehen im Rahmen bestimmter Portfoliokonzentrationsgrenzen zu verwenden.

Handelsmechanik und -ausführung

1. Aufträge werden während der regulären Öffnungszeiten des US-Aktienmarkts (9:30–16:00 Uhr ET) ausgeführt, wobei der Handel zu längeren Öffnungszeiten für FBTC zum Start nicht verfügbar ist.

2. Market-, Limit-, Stop- und Stop-Limit-Orders werden unterstützt. Stop-Orders werden nur bei Ausführung auf oder über dem angegebenen Preisniveau ausgelöst und basieren nicht auf dem indikativen Nettoinventarwert.

3. Der Intraday-Richtwert (IIV) in Echtzeit wird während der Marktzeiten alle 15 Sekunden veröffentlicht, mithilfe des CoinDesk BPI berechnet und um Verwaltungsgebühren und aufgelaufene Kosten angepasst.

4. Die Abwicklung erfolgt auf T+2-Basis, im Einklang mit Aktien. Der Umtausch von Geldern und Anteilen erfolgt zwei Werktage nach dem Ausführungsdatum des Handels.

5. Leerverkäufe sind für FBTC zulässig, vorbehaltlich der Standortanforderungen und der Einhaltung der Regulation SHO. Die Kreditverfügbarkeit hängt vom Bestand des Prime-Broker-Netzwerks von Fidelity ab.

Steuerberichterstattung und Kostenbasismanagement

1. Fidelity stellt das Formular 1099-B für alle FBTC-Transaktionen aus und meldet Erlöse, Kostenbasis und Haltedauerklassifizierungen gemäß den IRS-Richtlinien.

2. Die Methode der Durchschnittskostenbasis wird standardmäßig für die Buchhaltung im Investmentfonds-Stil angewendet, es sei denn, Anleger entscheiden sich bei der Handelseingabe für FIFO oder eine spezifische Identifizierung.

3. Sachwertrücknahmen durch autorisierte Teilnehmer lösen für Endanleger keine steuerpflichtigen Ereignisse aus, wodurch die Steuereffizienz, die ETF-Strukturen innewohnt, gewahrt bleibt.

4. Für FBTC-Geschäfte gelten die Wash-Sale-Regeln. Verluste, die durch Verkäufe und anschließende Rückkäufe innerhalb von 30 Tagen entstehen, werden nicht berücksichtigt und der Kostenbasis für Ersatzaktien hinzugerechnet.

5. Die Meldung der Foreign Account Tax Compliance (FATCA) gilt für Nicht-US-Personen, die FBTC besitzen, und benötigt vor der Dividendenausschüttung oder -rücknahme die Formulare W-8BEN oder W-8BEN-E.

Häufig gestellte Fragen

F: Kann ich FBTC-Aktien von einem anderen Broker an Fidelity übertragen? A: Ja. Anteile können über ACATS mit der CUSIP 31611E857 verschoben werden. Die Lieferung erfolgt in der Regel innerhalb von drei Werktagen.

F: Bietet Fidelity Einsatz- oder Renditefunktionen für FBTC-Bestände an? A: Nein. FBTC ist ein passiver Spot-ETF ohne renditegenerierende Mechanismen. Es nimmt nicht am Mining, an der Validierung oder an Protokollbelohnungen teil.

F: Sind FBTC-Dividenden steuerpflichtig, auch wenn sie reinvestiert werden? A: Ja. Alle Ausschüttungen – ob in bar oder automatisch reinvestiert – werden auf Formular 1099-DIV als ordentliche Erträge ausgewiesen.

F: Was passiert, wenn Coinbase Custody einen Verstoß erleidet? A: Fidelity verfügt über einen Versicherungsschutz von bis zu 500 Millionen US-Dollar für Verluste digitaler Vermögenswerte, einschließlich Diebstahl, Betrug und Cybersicherheitsvorfälle, an denen seine Depotpartner beteiligt sind.