Fidelity를 통해 Bitcoin ETF에 투자하는 방법은 무엇인가요?

Fidelity의 Bitcoin ETF 이해

1. Fidelity는 미국 증권거래위원회가 승인한 현물 Bitcoin 상장지수펀드에 대한 액세스를 제공합니다. 이러한 ETF는 실제 Bitcoin를 안전하게 보관하므로 투자자가 개인 키나 지갑을 관리하지 않고도 노출을 얻을 수 있습니다.

2. 이 회사는 2024년 1월 자체 상품인 Fidelity Wise Origin Bitcoin Fund(FBTC)를 출시했습니다. 이 회사는 1940년 투자 회사법에 따라 등록된 투자 회사로 운영되며 일일 NAV 공개 및 SEC 감독을 받습니다.

3. 투자자는 표준 주식 거래 메커니즘을 사용하여 Fidelity의 중개 플랫폼을 통해 주식을 구매할 수 있습니다. 표준 신원 확인 및 계정 자금 조달 외에 암호화폐 관련 온보딩이 필요하지 않습니다.

4. FBTC는 현물Bitcoin ETF 카테고리에서 가장 낮은 비용 비율로 연간 0.25%를 청구합니다. 이 수수료는 펀드 자산에서 공제되며 주주에게 별도로 청구되지 않습니다.

5. Fidelity는 Coinbase Custody를 지정된 적격 관리인으로 활용하여 다중 서명 프로토콜을 통해 콜드 스토리지에 보관된 디지털 자산을 보호하기 위한 규제 요구 사항을 충족합니다.

계정 설정 및 자격 요건

1. 자금을 지원받는 Fidelity 중개 계좌는 필수입니다. 계정은 정부 발급 신분증 및 주소 증명 제출을 포함하여 KYC 표준에 따라 확인되어야 합니다.

2. IRA 및 401(k)과 같은 퇴직 계좌는 FBTC 주식을 보유할 수 있지만 특정 고용주 후원 계획은 가용성 전에 계획 수준 채택이 필요합니다.

3. 현금계좌에는 최소 초기투자금액이 적용되지 않습니다. 그러나 부분 주식 구매는 Fidelity의 Active Trader Pro 또는 유사한 프리미엄 등급에 등록된 계정에만 지원됩니다.

4. 미국 외 거주자는 제한을 받습니다. 유효한 미국 세금 식별 번호와 국내 우편 주소가 있는 개인만 Fidelity 플랫폼을 통해 FBTC에서 거래할 수 있습니다.

5. 2024년 3월 FINRA는 FBTC에 대한 마진 적격성을 부여하여 자격을 갖춘 투자자가 특정 포트폴리오 집중 한도 하에서 ETF를 마진 대출에 대한 담보로 사용할 수 있도록 허용했습니다.

거래 메커니즘 및 실행

1. 주문은 미국 주식 시장 정규 시간(오전 9시 30분~오후 4시(동부 표준시)) 동안 실행되며, 출시 시점에는 FBTC에 대한 연장 시간 거래가 불가능합니다.

2. 시장가, 지정가, 지정가 및 지정가 주문이 모두 지원됩니다. 중지 주문은 순자산 가치를 기준으로 하지 않고 지정된 가격 수준에서 실행될 때만 실행됩니다.

3. 실시간 일중 지표 가치(IIV)는 시장 시간 동안 15초마다 게시되며, CoinDesk BPI를 사용하여 계산되고 관리 수수료 및 미지급 비용이 조정됩니다.

4. 정산은 주식과 일치하는 T+2 기준으로 이루어집니다. 자금과 주식은 거래 체결일로부터 영업일 기준 2일 후에 교환됩니다.

5. 위치 요구 사항 및 규정 SHO 준수에 따라 FBTC에 대한 공매도가 허용됩니다. 대출 가능 여부는 Fidelity의 프라임 브로커 네트워크가 보유한 재고에 따라 다릅니다.

세금 신고 및 원가 기준 관리

1. Fidelity는 IRS 지침에 따라 모든 FBTC 거래, 보고 수익, 비용 기준 및 보유 기간 분류에 대해 양식 1099-B를 발행합니다.

2. 뮤추얼 펀드형 회계에서는 투자자가 거래 입력 시 FIFO 또는 특정 ID를 선택하지 않는 한 평균 비용 기준 방법이 기본적으로 적용됩니다.

3. 승인된 참가자의 현물 환매는 최종 투자자에게 과세 대상 이벤트를 유발하지 않으며 ETF 구조에 내재된 세금 효율성을 유지합니다.

4. FBTC 거래에는 워시세일 규칙이 적용됩니다. 30일 이내에 매각 후 재매입하여 발생한 손실은 허용되지 않으며 대체주 비용 기준에 추가됩니다.

5. FATCA(해외 계좌 세금 준수) 보고는 FBTC를 보유한 미국 외 개인에게 적용되며 배당금 분배 또는 환매 전에 W-8BEN 또는 W-8BEN-E 양식이 필요합니다.

자주 묻는 질문

Q: FBTC 주식을 다른 중개업체에서 Fidelity로 이전할 수 있나요? 답: 그렇습니다. CUSIP 31611E857을 사용하여 ACATS를 통해 공유를 이동할 수 있습니다. 배송은 일반적으로 영업일 기준 3일 이내에 완료됩니다.

Q: Fidelity는 FBTC 보유에 대한 스테이킹 또는 수익률 기능을 제공합니까? A: 아니요. FBTC는 수익률 창출 메커니즘이 없는 패시브 현물 ETF입니다. 채굴, 검증 또는 프로토콜 보상에는 참여하지 않습니다.

Q: FBTC 배당금은 재투자되더라도 과세 대상이 되나요? 답: 그렇습니다. 현금으로 받거나 자동으로 재투자되는 모든 분배금은 양식 1099-DIV에 경상 소득으로 보고됩니다.

Q: Coinbase Custody에 위반이 발생하면 어떻게 되나요? 답변: Fidelity는 관리 파트너와 관련된 도난, 사기, 사이버 보안 사고를 포함한 디지털 자산 손실에 대해 최대 5억 달러까지 보험 보장을 유지합니다.