我在加密錢包上繳稅嗎？

將加密貨幣放在錢包中沒有徵稅，但是出售，交易或支出可能會觸發資本利得稅。保留所有交易的記錄以進行準確的稅收報告。

2025/07/19 11:00

了解與加密錢包有關的稅收義務

許多加密貨幣用戶想知道是否需要對存儲的加密錢包中存儲的資產納稅。簡短的答案是：這取決於您如何使用錢包以及使用數字資產採取的措施。通常，在錢包中僅持有加密貨幣通常不會觸發應稅事件，但是諸如銷售，交易或使用加密貨幣進行購買之類的活動可以造成稅收負債。

在包括美國在內的大多數司法管轄區中，政府將加密貨幣視為財產而不是貨幣。此分類意味著當您處置加密貨幣時，資本收益和損失適用。因此，儘管錢包本身沒有徵稅，但在特定條件下，從中錢包進行的交易仍需要徵稅。

哪些交易觸發稅？

涉及加密錢包的幾種類型的活動可能會導致應稅事件：

• 出售法定貨幣加密貨幣（例如，美元）
  
  當您出售加密貨幣時，必須在納稅申報表中報告任何收益或損失。
• 將一種加密貨幣交易
  
  例如，將Bitcoin交換為以太坊被認為是處置，可能會產生資本利得稅。
• 使用加密購買商品或服務
  
  支出加密貨幣的處理方式類似於出售它 - 由於收購應徵稅，因此任何讚賞。
• 接收加密作為收入
  
  無論是通過採礦，積分獎勵還是薪金支付，收到加密貨幣的收入意味著其應在收到的日期時以其公平的市場價值應稅。

這些情況中的每一個都涉及一項影響您的稅收義務的交易。跟踪每個運動並了解與之相關的含義至關重要。

稅務部門如何跟踪錢包餘額？

像美國國稅局（IRS）這樣的稅務機構已加大了監測加密貨幣活動的努力。許多加密交換機將用戶數據（包括交易歷史記錄和錢包餘額）直接向稅務機構報告。即使您使用的是一個非習慣錢包，您可以控制私鑰，但由於分佈式分類帳的公共性質，稅務機關仍然可以追踪區塊鏈交易。

如果您未報告與加密相關的收入或收益，則審計或處罰的風險越來越大。現在，一些國家要求納稅人在年度備案期間回答有關加密貨幣持有的問題，這使得保持所有與錢包相關的交易的準確記錄變得更加重要。

保留錢包活動的記錄

為了確保合規性，您應該保持所有加密錢包交易的詳細記錄。這些記錄應包括：

• 收購日期
• 處置日期
• 交易時，當地貨幣的公平市場價值
• 交易的目的（例如，銷售，貿易，付款）
• 任何相關費用

一些用戶使用電子表格手動跟踪此信息，而另一些用戶則依靠旨在與錢包和交易所集成的專用軟件工具。準確的記錄保存對於計算資本收益或損失以及在審核時提供文件至關重要。

此外，如果您在錢包之間移動加密貨幣，則這些轉移通常不應納稅事件，除非您在不同類型的令牌之間轉換或與分散的財務（DEFI）協議進行轉換。

不同錢包類型的稅收影響

並非所有加密錢包都相等地創建了，您使用的類型可以影響您管理稅收報告的方式：

• 熱錢包（在線錢包）
  
  這些通常用於頻繁交易，生成需要仔細跟踪的更多交易數據。
• 冷錢包（離線存儲）
  
  除非將資金移出，否則主要用於長期存儲，通常涉及較少的應稅活動。
• 智能合約錢包或Defi錢包
  
  這些可能與產生產生的平台相互作用，這可能導致涉及收入和再投資的複雜稅收狀況。

無論錢包類型如何，基本原則都保持不變：任何傾向活動都可以觸發稅收義務。從事高級DEFI策略的用戶應該特別謹慎，因為這些策略通常涉及每筆交易的多個應稅事件。

常見問題

問題1：如果我只在自己的錢包之間轉移加密貨幣，我是否欠稅款？

不，在您擁有的錢包之間轉移加密貨幣不算作應稅事件。但是，您應該記錄這些運動，以避免在計算未來的收益或損失時混淆。

Q2：如何從錢包交易中計算資本收益？

您通過從收益（處置時收到的收益）中減去成本基礎（您為加密貨幣支付的費用）來計算資本收益。如果結果是積極的，那麼您將獲得資本收益；如果負面，那是損失。

問題3：如果我失去了錢包的訪問權限，我會徵收稅收損失嗎？

在某些司法管轄區，聲稱由於私鑰或被盜資金而造成的損失是可能的，但通常很複雜，需要損失證明。諮詢稅務專業人士以探索您的選擇。

問題4：是否將加密貨幣從交易所轉移到個人錢包應稅？

不，將加密貨幣從交易所轉移到個人錢包不是應稅事件。這只是您控制的位置之間資產的轉移。