암호 지갑에 세금을 내야합니까?

지갑에 암호화를 보유하는 것은 세금이 부과되지 않지만 자본 이득 세금을 유발할 수 있습니다. 정확한 세금보고를 위해 모든 거래의 기록을 유지하십시오.

2025/07/19 11:00

암호 지갑과 관련된 세금 의무 이해

많은 cryptocurrency 사용자는 암호 지갑 에 저장된 자산에 대해 세금을 납부 해야하는지 궁금합니다. 짧은 대답은 다음과 같습니다. 지갑을 사용하는 방법과 디지털 자산으로 취하는 작업에 따라 다릅니다. 지갑에 cryptocurrency를 보유하는 것은 일반적으로 과세 대상 이벤트를 유발하지는 않지만 구매를 위해 판매, 거래 또는 암호화 사용과 같은 활동은 세금 부채를 유발할 수 있습니다 .

미국을 포함한 대부분의 관할 구역에서 정부는 암호 화폐를 통화가 아닌 재산으로 취급합니다. 이 분류는 암호화를 폐기 할 때 자본 이득과 손실이 적용됨을 의미합니다. 따라서 지갑 자체에 세금이 부과되지는 않지만, 그로부터 이루어진 거래는 특정 조건에서 과세 대상이됩니다.

어떤 거래가 세금을 유발합니까?

암호 지갑과 관련된 여러 유형의 활동은 과세 행사를 초래할 수 있습니다.

• 화폐 통화에 대한 cryptocurrency 판매 (예 : USD)
  
  암호화를 판매 할 때는 세금 신고서에 이익 또는 손실 이보고되어야합니다.
• 하나의 암호 화폐를 다른 암호 화폐 거래
  
  예를 들어, 이더 리움의 Bitcoin 교환은 처분으로 간주되며 자본 이득세가 발생할 수 있습니다.
• 암호화를 사용하여 상품이나 서비스를 구매합니다
  
  지출 암호화는 판매와 유사하게 취급됩니다. 획득이 과세 될 때 감사합니다.
• 크립토를 소득으로받는 것
  
  광업, 스테이 킹 보상 또는 급여 지불을 통해 소득으로 암호화를받는 것은받은 날짜에 공정한 시장 가치로 과세 될 수 있음을 의미합니다.

이러한 각 시나리오에는 세금 의무에 영향을 미치는 거래가 포함됩니다. 각 움직임을 추적하고 관련된 영향을 이해하는 것이 중요합니다.

세무 당국은 지갑 잔액을 어떻게 추적합니까?

미국의 IRS와 같은 세무 기관은 암호 화폐 활동을 모니터링하기위한 노력을 강화했습니다. 많은 암호화 거래소는 거래 기록 및 지갑 잔액을 포함한 사용자 데이터를 세무 당국에 직접보고합니다 . 개인 키를 제어하는 비 양육 지갑을 사용하더라도 세무 당국은 분산 원장의 공개 특성으로 인해 여전히 블록 체인 거래를 추적 할 수 있습니다 .

암호화 관련 소득 또는 이익을보고하지 않으면 감사 또는 처벌의 위험이 증가하고 있습니다. 일부 국가는 현재 납세자가 연간 신고 중 암호화 보유에 대한 질문에 답변해야하므로 모든 지갑 관련 거래의 정확한 기록을 유지하는 것이 더욱 중요합니다.

지갑 활동 기록을 유지합니다

준수를 보장하려면 모든 암호화 지갑 거래 에 대한 자세한 기록을 유지해야합니다. 이 기록에는 다음이 포함되어야합니다.

• 취득 날짜
• 처분 날짜
• 거래시 현지 통화의 공정 시장 가치
• 거래 목적 (예 : 판매, 거래, 지불)
• 모든 관련 요금

일부 사용자는 스프레드 시트를 사용 하여이 정보를 수동으로 추적하는 반면, 다른 사용자는 지갑 및 교환과 통합하도록 설계된 특수 소프트웨어 도구에 의존합니다. 정확한 기록 보관은 자본 이익 또는 손실을 계산하고 감사의 경우 문서를 제공하는 데 필수적입니다 .

또한, 지갑 사이에 암호화를 이동하는 경우, 해당 전송은 일반적으로 다른 유형의 토큰을 변환하거나 분산 금융 (DEFI) 프로토콜과 상호 작용하지 않는 한 과세 대상 이벤트가 아닙니다.

다른 지갑 유형에 대한 세금 영향

모든 암호 지갑이 동일하게 생성되는 것은 아니며 사용하는 유형이 세금보고를 관리하는 방법에 영향을 줄 수 있습니다.

• 핫 지갑 (온라인 지갑)
  
  빈번한 거래에 자주 사용되는 이들은 신중한 추적이 필요한 더 많은 거래 데이터를 생성합니다.
• 콜드 지갑 (오프라인 보관)
  
  주로 장기 저장 공간에 사용되는 이들은 자금이 이사되지 않는 한 일반적으로 과세 행사가 적습니다.
• 스마트 계약 지갑 또는 정의 지갑
  
  이들은 수익률 생성 플랫폼과 상호 작용할 수 있으며, 이는 소득과 재투자와 관련된 복잡한 세금 상황으로 이어질 수 있습니다.

지갑 유형에 관계없이 기본 원칙은 동일하게 유지됩니다. 처분 활동은 세금 의무를 유발할 수 있습니다 . 고급 Defi 전략에 참여하는 사용자는 종종 거래 당 여러 과세 대상 이벤트가 포함되므로 특히 신중해야합니다.

자주 묻는 질문

Q1 : 내 지갑 사이에 암호화 만 옮기면 세금이 빚지고 있습니까?

아니요, 자신이 소유 한 지갑 사이에 암호화를 전송하는 것은 과세 행사로 간주되지 않습니다. 그러나 미래의 이익이나 손실을 계산할 때 혼란을 피하기 위해 이러한 움직임을 문서화해야합니다.

Q2 : 지갑 거래에서 자본 이득을 어떻게 계산합니까?

비용 기준 (암호화에 대해 지불 한 금액)을 수익금 (처분 할 때받은 내용)에서 자본 이득을 계산합니다. 결과가 긍정적 인 경우 자본 이익이 있습니다. 부정적이라면 손실입니다.

Q3 : 지갑에 대한 접근이 상실되면 어떻게 세금 손실을 주장 할 수 있습니까?

일부 관할 구역에서는 개인 열쇠 손실 또는 도난 자금으로 인한 손실을 주장하는 것이 가능하지만 종종 복잡하고 손실 증명이 필요합니다. 옵션을 탐색하려면 세금 전문가에게 문의하십시오.

Q4 : 암호화를 거래소에서 개인 지갑으로 이동 시키는가?

아니요, 크립토를 교환에서 개인 지갑으로 이동시키는 것은 과세 대상이 아닙니다. 그것은 단순히 당신이 통제하는 위치 사이에 자산의 양도입니다.