Coinbase錢包如何處理稅收報告？

Coinbase Wallet不向稅務部門報告，使用者必須使用區塊鏈探險家和稅收軟件手動跟踪和報告諸如交易，Staking和Airdrops（煙斗）等應稅事件。

2025/08/03 08:21

了解Coinbase錢包和稅收報告職責

許多用戶認為Coinbase錢包會自動處理稅收報告，但這不是準確的。 Coinbase Wallet是一個自我庫的加密貨幣錢包，這意味著用戶可以完全控制其私鑰和交易歷史記錄。與主要的Coinbase Exchange平台不同，該平台可能提供稅收文件，例如某些司法管轄區的1099-MISC或1099-K ， Coinbase Wallet不向稅務機關報告交易。跟踪和報告應稅事件的責任完全屬於用戶。這包括諸如將加密貨幣出售的活動，將一種加密貨幣換成另一種加密貨幣，通過訂婚或使用加密貨幣購買商品和服務的獎勵。

Coinbase Exchange和Coinbase Wallet之間的差異

區分Coinbase.com（交換）和Coinbase Wallet（非監測應用程序）至關重要。交換平台保留了交易，存款和提款的記錄，在美國，如果達到特定的門檻，它可能會發出稅收表。例如，賺取超過600美元的加密獎勵或激勵措施的用戶可能會獲得1099-MISC 。但是， Coinbase錢包獨立運行。出於稅收目的，它不會跟踪您跨區塊鏈的活動。通過錢包進行的每筆交易（無論是在以太坊，多邊形還是其他與EVM兼容的鏈條上）都記錄在區塊鏈上，但是Coinbase並未將這些數據匯總或報告給IRS或其他稅務機構。

如何在Coinbase錢包中跟踪應稅事件

為了履行稅收義務，用戶必須手動跟踪Coinbase錢包中發生的所有應稅事件。這需要記錄具有稅收影響的每筆交易。關鍵步驟包括：

• 通過將其連接到像Etherscan （用於以太坊的資產）之類的區塊鏈探險家，從Coinbase錢包中出口交易歷史記錄。
• 確定涉及銷售，掉期，收入或付款的交易。
• 注意日期，加密貨幣類型，數量，菲亞特值在交易時和交易對手。
• 使用加密稅稅軟件，例如Koinly，Cointracker或CryptaxCalculator，通過API或CSV導入錢包數據。
• 正確標記每項交易（例如，“存放獎勵”，“禮物”，“貿易”）。

例如，如果您使用應用內交換功能將DAI交換為UNI ，那就是應納稅事件。您必須在交換時確定兩個令牌的美元價值。如果您直接在錢包中收到氣流令牌，則同樣適用 - 根據令牌收到時的公平市場價值，這將其視為普通收入。

將Coinbase錢包連接到稅收軟件

為了自動跟踪，用戶可以將Coinbase Wallet與第三方稅收平台集成在一起。大多數稅務工具都支持通過錢包地址導入或與區塊鏈探險家集成的錢包連接。這是這樣做的方法：

• 註冊一個支持以太坊和其他相關區塊鏈的加密稅稅平台。
• 找到添加錢包或交換的選項。
• 選擇“錢包”，然後選擇區塊鏈（例如，以太坊，多邊形）。
• 從Coinbase Wallet粘貼您的公共錢包地址。
• 允許平台從區塊鏈同步交易歷史記錄。
• 審查進口交易並糾正任何錯誤分類的事件。

一些平台還支持與MetAmask的直接集成，MetAmask具有與Coinbase Wallet相同的基礎體系結構。由於Coinbase Wallet允許連接到分散應用程序（DAPP） ，因此所有鏈接活動（例如流動性池沉積，產生耕作獎勵或NFT交易）都可以捕獲。這些行動可能會觸發資本收益或所得稅，具體取決於管轄權。

在稅收報告中處理空調，佔有和NFT

Coinbase Wallet中的某些活動具有用戶必須解決的具體稅收影響：

• 空調：當免費接收令牌時，通常將它們視為普通收入等於其分配日期的美元價值。除非通過稅收軟件自動拉動，否則必須手動記錄此數據。
• 積分獎勵：從積累中獲得的收入（例如ETH2獎勵或驗證者支出），即使未出售，也應作為收入收入的收入。
• NFT交易：使用加密貨幣購買NFT是付費加密貨幣的處理事件。根據收購成本和銷售價格之間的差額出售或交易NFT觸發資本收益或損失。
• DEFI互動：使用Coinbase錢包與Defi協議（例如貸款，借貸，流動性提供）相互作用可能會導致每筆交易的多個應稅事件。

這些中的每一個都必須用準確的時間戳和市場價值進行記錄。未報告此類事件可能會導致處罰或審計，尤其是當稅務機構增加對加密貨幣活動的審查時。

關於共插的錢包和稅收的常見誤解

一個廣泛的誤解是，由於Coinbase是一個著名的平台，因此它為其錢包產品提供了稅收合規服務。這是不正確的。 Coinbase Wallet不會產生稅收報告，也不會向政府發送有關錢包活動的信息。另一個神話是，持有加密貨幣而不出售的避免稅收。雖然霍德林並沒有引發資本收益，但通過獎勵，氣流或採礦接收加密貨幣仍然會產生應稅收入。用戶還必須了解，區塊鏈透明度允許稅務機構分析公共分類帳。即使沒有Coinbase的報告，當局也可以追踪交易，如果他們獲得您的錢包地址。

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常見問題

Coinbase Wallet是否向IRS發送1099表格？

不， Coinbase Wallet不會發行任何1099形式。只有Coinbase Exchange可以發行1099-MISC或1099-K，以進行某些活動（例如獎勵或大量交易），但這不適用於獨立的錢包應用程序。

IRS可以跟踪我的Coinbase錢包交易嗎？

是的，如果國稅局擁有您的公共錢包地址，則可以跟踪交易。所有區塊鏈數據都是公開的。儘管Coinbase Wallet沒有向IRS報告，但稅務機構可以通過區塊鏈分析工具分析鏈活動。

如果我只使用Coinbase錢包，我該如何報告加密稅？

您必須使用區塊鏈資源管理器和加密稅款軟件手動跟踪所有交易。導出您的交易歷史記錄，對每個事件進行分類，計算收益/損失，並使用表格8949和美國計劃D等表格在您的納稅申報表上報告

是否將加密貨幣從交易所轉移到Coinbase錢包是應納稅的事件？

不，在您自己的錢包之間轉移加密不是應稅事件。它被認為是資產的運動，而不是銷售或交易所。但是，轉移期間在加密貨幣中支付的汽油費用可能被視為少量處置並受到資本收益。