Coinbase如何向IRS報告？

Coinbase向美國國稅局報告用戶加密活動，以超過600美元或高批量交易的收入發行1099表格，有助於確保遵守美國稅法。

2025/07/04 16:56

Coinbase和IRS報告義務的概述

Coinbase是美國最大的加密貨幣交易所之一，受到國稅局（IRS）執行的聯邦稅法的約束。作為其合規性職責的一部分， Coinbase向IRS報告了特定的用戶活動，尤其是當用戶符合某些交易閾值時。該報告有助於確保加密貨幣的收益和交易根據美國法律適當徵稅。

美國國稅局將加密貨幣視為稅收目的的財產，這意味著資本利得稅適用於銷售或交易數字資產所獲得的任何利潤。為了促進此過程， Coinbase之類的平台必鬚髮布稅收表格，例如1099-MISC或1099-K表格，具體取決於用戶活動的性質和數量。

Coinbase發行哪些稅款？

Coinbase根據用戶行為發出不同類型的稅收表：

• 表格1099-MISC ：如果您通過Staking Rewards，推薦獎金或其他激勵計劃獲得了超過600美元的收入， Coinbase將發布1099-MISC表格。
• 表格1099-k ：對於從事大批量交易的用戶，尤其是如果其總付款量超過20,000美元，有200多筆交易，Coinbase可能會發行1099-K表格。

這些表格直接提交給美國國稅局，也可以通過其帳戶儀表板內的Coinbase稅收中心提供給用戶。重要的是要注意，並非所有用戶都會收到這些表格，只有那些符合IRS報告門檻的表格。

Coinbase如何用於稅收目的跟踪用戶交易

Coinbase保留了其平台上每筆交易的詳細記錄。其中包括：

• 購買和銷售加密貨幣
• 錢包之間轉移
• 加密貨幣交易
• 通過促銷或積累獲得的獎勵

完成身份驗證後，這些活動中的每一個都已記錄並與您的稅收標識號（TIN）相關聯。該平台使用成本基礎跟踪和交易歷史記錄日誌來幫助確定應稅事件。雖然Coinbase並未自動計算資本收益或損失，但它提供了CSV導出文件和與第三方稅收軟件（例如TurboTax和Cointracking）集成之類的工具。

訪問Coinbase稅收文件的步驟

要在Coinbase上訪問您的稅收文件，請執行以下步驟：

• 登錄您的Coinbase帳戶
• 導航到“報告”選項卡下的“稅中心”部分
• 查看您的應稅活動的年度摘要
• 以CSV格式下載您的交易歷史記錄
• 檢查任何已發行的1099個表格

如果您收到了1099-MISC或1099-K ，則將清楚地標記並從每年一月開始下載。確保您的電子郵件和郵寄地址是最新的，以及時接收通知。此外，您可以選擇以電子方式接收這些文檔或請求物理副本。

Coinbase如何向IRS報告：直接披露和數據共享

除了發布稅收表外， Coinbase還與IRS主動共享數據。在過去的幾年中，該交易所參與了法律訴訟，該法案被迫披露用戶信息。例如，在2017年，美國國稅局（IRS）成功起訴Coinbase，以獲取2013年至2015年之間有帳戶的用戶的交易記錄。

即使沒有法院命令， Coinbase也遵守IRS的指南，包括：

• 提供KYC（了解您的客戶）數據
• 報告大型或可疑交易
• 維護審核步道以進行潛在調查

這意味著，如果您從事重要的加密活動，IRS可能已經可以訪問您的某些交易數據。用戶應假設他們的加密活動在提交稅時正在監視和計劃。

使用Coinbase管理加密稅的最佳實踐

在使用Coinbase時遵守IRS要求：

• 啟用兩因素身份驗證以確保您的帳戶和稅收文件
• 定期導出您的交易歷史記錄以保存準確的記錄
• 使用與Coinbase Exports兼容的第三方稅收軟件
• 諮詢熟悉加密稅稅的認證公共會計師（CPA）

了解已實現和未實現的收益之間的區別，以及Wash銷售規則如何適用於您的加密貨幣組合，這也是必不可少的。由於Coinbase不提供稅收建議，因此用戶負責根據所提供的數據解釋自己的稅收負債。

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常見問題（常見問題解答）

問：Coinbase是否向IRS報告每筆交易？

不， Coinbase並不報告每個單獨的交易，但是當用戶符合某些收入或交易閾值時，它確實報告了匯總數據並發出稅收表，例如1099-MISC或1099-K 。

問：如果我不報告我的Coinbase交易，我可以遇到麻煩嗎？

是的，未報告加密貨幣交易可能會導致IRS的罰款，利息甚至審計。由於Coinbase向IRS報告，因此您的申請差異可能會觸發執法行動。

問：Coinbase如何確定哪些用戶收到1099表格？
Coinbase使用自動化系統來跟踪用戶收入和交易量。如果您賺取超過600美元的存放獎勵，或進行200多次超過20,000美元的交易，您將獲得1099表格。

問：是否有方法可以減少我對Coinbase的應稅責任？

您可以潛在地抵消資本損失的資本收益，保留費用和成本的詳細記錄，並考慮減稅策略。但是，在做出決定之前，請務必諮詢稅務專業人員。