Coinbase如何向IRS报告？

Coinbase向美国国税局报告用户加密活动，以超过600美元或高批量交易的收入发行1099表格，有助于确保遵守美国税法。

2025/07/04 16:56

Coinbase和IRS报告义务的概述

Coinbase是美国最大的加密货币交易所之一，受到国税局（IRS）执行的联邦税法的约束。作为其合规性职责的一部分， Coinbase向IRS报告了特定的用户活动，尤其是当用户符合某些交易阈值时。该报告有助于确保加密货币的收益和交易根据美国法律适当征税。

美国国税局将加密货币视为税收目的的财产，这意味着资本利得税适用于销售或交易数字资产所获得的任何利润。为了促进此过程， Coinbase之类的平台必须发布税收表格，例如1099-MISC或1099-K表格，具体取决于用户活动的性质和数量。

Coinbase发行哪些税款？

Coinbase根据用户行为发出不同类型的税收表：

• 表格1099-MISC ：如果您通过Staking Rewards，推荐奖金或其他激励计划获得了超过600美元的收入， Coinbase将发布1099-MISC表格。
• 表格1099-k ：对于从事大批量交易的用户，尤其是如果其总付款量超过20,000美元，有200多笔交易，Coinbase可能会发行1099-K表格。

这些表格直接提交给美国国税局，也可以通过其帐户仪表板内的Coinbase税收中心提供给用户。重要的是要注意，并非所有用户都会收到这些表格，只有那些符合IRS报告门槛的表格。

Coinbase如何用于税收目的跟踪用户交易

Coinbase保留了其平台上每笔交易的详细记录。其中包括：

• 购买和销售加密货币
• 钱包之间转移
• 加密货币交易
• 通过促销或积累获得的奖励

完成身份验证后，这些活动中的每一个都已记录并与您的税收标识号（TIN）相关联。该平台使用成本基础跟踪和交易历史记录日志来帮助确定应税事件。虽然Coinbase并未自动计算资本收益或损失，但它提供了CSV导出文件和与第三方税收软件（例如TurboTax和Cointracking）集成之类的工具。

访问Coinbase税收文件的步骤

要在Coinbase上访问您的税收文件，请执行以下步骤：

• 登录您的Coinbase帐户
• 导航到“报告”选项卡下的“税中心”部分
• 查看您的应税活动的年度摘要
• 以CSV格式下载您的交易历史记录
• 检查任何已发行的1099个表格

如果您收到了1099-MISC或1099-K ，则将清楚地标记并从每年一月开始下载。确保您的电子邮件和邮寄地址是最新的，以及时接收通知。此外，您可以选择以电子方式接收这些文档或请求物理副本。

Coinbase如何向IRS报告：直接披露和数据共享

除了发布税收表外， Coinbase还与IRS主动共享数据。在过去的几年中，该交易所参与了法律诉讼，该法案被迫披露用户信息。例如，在2017年，美国国税局（IRS）成功起诉Coinbase，以获取2013年至2015年之间有帐户的用户的交易记录。

即使没有法院命令， Coinbase也遵守IRS的指南，包括：

• 提供KYC（了解您的客户）数据
• 报告大型或可疑交易
• 维护审核步道以进行潜在调查

这意味着，如果您从事重要的加密活动，IRS可能已经可以访问您的某些交易数据。用户应假设他们的加密活动在提交税时正在监视和计划。

使用Coinbase管理加密税的最佳实践

在使用Coinbase时遵守IRS要求：

• 启用两因素身份验证以确保您的帐户和税收文件
• 定期导出您的交易历史记录以保存准确的记录
• 使用与Coinbase Exports兼容的第三方税收软件
• 咨询熟悉加密税税的认证公共会计师（CPA）

了解已实现和未实现的收益之间的区别，以及Wash销售规则如何适用于您的加密货币组合，这也是必不可少的。由于Coinbase不提供税收建议，因此用户负责根据所提供的数据解释自己的税收负债。

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常见问题（常见问题解答）

问：Coinbase是否向IRS报告每笔交易？

不， Coinbase并不报告每个单独的交易，但是当用户符合某些收入或交易阈值时，它确实报告了汇总数据并发出税收表，例如1099-MISC或1099-K 。

问：如果我不报告我的Coinbase交易，我可以遇到麻烦吗？

是的，未报告加密货币交易可能会导致IRS的罚款，利息甚至审计。由于Coinbase向IRS报告，因此您的申请差异可能会触发执法行动。

问：Coinbase如何确定哪些用户收到1099表格？
Coinbase使用自动化系统来跟踪用户收入和交易量。如果您赚取超过600美元的存放奖励，或进行200多次超过20,000美元的交易，您将获得1099表格。

问：是否有方法可以减少我对Coinbase的应税责任？

您可以潜在地抵消资本损失的资本收益，保留费用和成本的详细记录，并考虑减税策略。但是，在做出决定之前，请务必咨询税务专业人员。