Staking Crypto是應納稅活動嗎？

Staking Crypto可以為您贏得獎勵，但請記住，它們應作為收入徵稅，並且在出售或交換時也可能會觸發資本收益。

2025/07/22 08:56

了解加密貨幣的基礎知識

Staking CryptoCurrency涉及通過在錢包中持有資金來支持交易驗證和安全性等操作，參與了區塊鍊網絡。此過程通常與銷售證明（POS）區塊鏈有關。 Stakers通常以其他令牌的形式獲得獎勵。這些獎勵通常是定期發行的，並且可能會根據網絡和儲存金額而變化。在加密生態系統中，佔用被認為是一種被動收入方法，但它具有其自身的考慮，尤其是從稅收的角度來看。

稅務機構如何看待積分獎勵

在許多司法管轄區，在收到時，放入獎勵被視為應稅收入。這意味著，當您通過Staking獲得新的代幣時，必須在收據之日以稅收目的報告其當地貨幣的公平市場價值。美國國稅局（IRS）等稅務機關已發布指南，表明從積累中獲得的獎勵是應納稅的，類似於採礦收入。但是，國家之間的稅收法規可能會有很大的不同，因此了解適用於您所在地區的特定規則至關重要。

記錄出於稅收目的的存放收入

為了適當處理與Stage相關的稅收義務，您應該保持所有Sticking活動的詳細記錄。這包括：

• 每個放入獎勵的日期和時間收到的
• 賺取的代幣數量
• 收到時，您本地貨幣的代幣的公平市場價值（FMV）
• 與獎勵相關的錢包地址或交易哈希
• 與訂購或取款相關的任何費用

保持準確的記錄是必不可少的，因為稅務報告平台和軟件通常需要此數據才能正確計算您的應稅收入。未報告訂票獎勵可能會導致處罰或審計。

資本利得稅和積累

除了所得稅外，當您處置儲存代幣時，資本利得稅也可能適用。例如：

• 如果您出售固定的代幣，您可能會根據收到時FMV和銷售價格之間的差額實現資本收益或損失。
• 如果您將固定的代幣交換為其他加密貨幣，則也被視為應納稅處置事件。

必須單獨跟踪每個處置，並且必須維護成本基礎計算以準確地報告資本收益或損失。使用特定的識別或FIFO（首先，首先）方法可能會影響欠稅額的量，因此選擇正確的會計方法很重要。

報告納稅申報表

準備年度納稅申報表時，根據您的管轄權，必須將存放收入報告為其他或投資收入。在美國，表格1040附表1可用於報告此收入，並且資本收益可能需要附表D。某些平台會自動生成包括放入獎勵的稅收報告，但您應該驗證這些報告的準確性，並確保它們與您的個人記錄保持一致。

國際稅收稅考慮

全球稅收處理的稅收處理各不相同。例如：

• 在加拿大，加拿大稅務局（CRA）根據情況將其視為業務收入或財產。
• 在英國，HM Revenue＆Customs（HMRC）認為，根據活動性質，根據所得稅或資本利得稅應徵稅。
• 在澳大利亞，澳大利亞稅收辦公室（ATO）在收到時將其視為普通收入。

每個國家都有自己的準則，居民必須遵守當地稅法。與熟悉加密貨幣的稅務專業人士進行諮詢可以幫助確保合規性。

常見問題（常見問題解答）

問：如果我從不出售令牌，我是否必須繳納稅款？

答：是的，即使您不出售收據時，放牧獎勵通常應徵稅。您收到令牌之日的公平市場價值被視為應稅收入。

問：我如何計算出生獎勵的公平市場價值？

答：您可以使用加密稅稅軟件或交換數據來確定在收到的特定日期中的代幣價值。一些錢包還提供了此信息，或者您可以從CoinMarketCap或Coingecko等平台中檢查歷史價格數據。

問：是否有少量存放收入的稅收免稅？

答：大多數司法管轄區不提供少量豁免。即使是最小的放入獎勵也必須報告，儘管根據價值，所欠的稅款可能可以忽略不計。

問：如果我通過第三方服務或交流股權呢？

答：如果您通過交易所或放入池的股份，您仍然負責報告收入。一些交易所提供稅收文件，但您應該通過自己的記錄進行交叉檢查，以確保完整性和準確性。