Staking Crypto是应纳税活动吗？

Staking Crypto可以为您赢得奖励，但请记住，它们应作为收入征税，并且在出售或交换时也可能会触发资本收益。

2025/07/22 08:56

了解加密货币的基础知识

Staking CryptoCurrency涉及通过在钱包中持有资金来支持交易验证和安全性等操作，参与了区块链网络。此过程通常与销售证明（POS）区块链有关。 Stakers通常以其他令牌的形式获得奖励。这些奖励通常是定期发行的，并且可能会根据网络和储存金额而变化。在加密生态系统中，占用被认为是一种被动收入方法，但它具有其自身的考虑，尤其是从税收的角度来看。

税务机构如何看待积分奖励

在许多司法管辖区，在收到时，放入奖励被视为应税收入。这意味着，当您通过Staking获得新的代币时，必须在收据之日以税收目的报告其当地货币的公平市场价值。美国国税局（IRS）等税务机关已发布指南，表明从积累中获得的奖励是应纳税的，类似于采矿收入。但是，国家之间的税收法规可能会有很大的不同，因此了解适用于您所在地区的特定规则至关重要。

记录出于税收目的的存放收入

为了适当处理与Stage相关的税收义务，您应该保持所有Sticking活动的详细记录。这包括：

• 每个放入奖励的日期和时间收到的
• 赚取的代币数量
• 收到时，您本地货币的代币的公平市场价值（FMV）
• 与奖励相关的钱包地址或交易哈希
• 与订购或取款相关的任何费用

保持准确的记录是必不可少的，因为税务报告平台和软件通常需要此数据才能正确计算您的应税收入。未报告订票奖励可能会导致处罚或审计。

资本利得税和积累

除了所得税外，当您处置储存代币时，资本利得税也可能适用。例如：

• 如果您出售固定的代币，您可能会根据收到时FMV和销售价格之间的差额实现资本收益或损失。
• 如果您将固定的代币交换为其他加密货币，则也被视为应纳税处置事件。

必须单独跟踪每个处置，并且必须维护成本基础计算以准确地报告资本收益或损失。使用特定的识别或FIFO（首先，首先）方法可能会影响欠税额的量，因此选择正确的会计方法很重要。

报告纳税申报表

准备年度纳税申报表时，根据您的管辖权，必须将存放收入报告为其他或投资收入。在美国，表格1040附表1可用于报告此收入，并且资本收益可能需要附表D。某些平台会自动生成包括放入奖励的税收报告，但您应该验证这些报告的准确性，并确保它们与您的个人记录保持一致。

国际税收税考虑

全球税收处理的税收处理各不相同。例如：

• 在加拿大，加拿大税务局（CRA）根据情况将其视为业务收入或财产。
• 在英国，HM Revenue＆Customs（HMRC）认为，根据活动性质，根据所得税或资本利得税应征税。
• 在澳大利亚，澳大利亚税收办公室（ATO）在收到时将其视为普通收入。

每个国家都有自己的准则，居民必须遵守当地税法。与熟悉加密货币的税务专业人士进行咨询可以帮助确保合规性。

常见问题（常见问题解答）

问：如果我从不出售令牌，我是否必须缴纳税款？

答：是的，即使您不出售收据时，放牧奖励通常应征税。您收到令牌之日的公平市场价值被视为应税收入。

问：我如何计算出生奖励的公平市场价值？

答：您可以使用加密税税软件或交换数据来确定在收到的特定日期中的代币价值。一些钱包还提供了此信息，或者您可以从CoinMarketCap或Coingecko等平台中检查历史价格数据。

问：是否有少量存放收入的税收免税？

答：大多数司法管辖区不提供少量豁免。即使是最小的放入奖励也必须报告，尽管根据价值，所欠的税款可能可以忽略不计。

问：如果我通过第三方服务或交流股权呢？

答：如果您通过交易所或放入池的股份，您仍然负责报告收入。一些交易所提供税收文件，但您应该通过自己的记录进行交叉检查，以确保完整性和准确性。