영국에서 cryptocurrency를 구매, 판매 또는 획득 한 경우 세금을 납부해야 할 수도 있습니다.

영국에서 크립토 화폐를 구입, 판매 또는 획득 한 경우 세금을 납부 해야하는지 궁금 할 것입니다. 많은 사람들은 암호화가 세금 시스템 외부에 있다고 생각합니다

If you’re buying, selling, or doing anything with crypto that makes you a profit, you might need to pay this capital gains tax. The UK tax authority HM Revenue and Customs (HMRC) sees crypto like Bitcoin as an asset, not actual money. So when you make a profit by getting rid of your crypto, you’ll likely owe Capital Gains Tax or CGT.

크립토로 구매, 판매 또는 일을하면 이익을 얻는 경우이 자본 이득 세금을 지불해야 할 수도 있습니다. 영국 세무 당국 HM 수익 및 관세 (HMRC)는 비트 코인과 같은 암호화를 실제 돈이 아닌 자산으로보고 있습니다. 따라서 암호화를 제거하여 이익을 얻을 때 자본 이득 세금 또는 CGT에 빚진 것 같습니다.

HMRC has clear rules on this in their Cryptoassets Manual. They treat crypto like other investments, such as stocks. You make a gain or loss when you dispose of your crypto.

HMRC는 CryptoAssets 매뉴얼에서 명확한 규칙을 가지고 있습니다. 그들은 암호를 주식과 같은 다른 투자처럼 취급합니다. 당신은 당신이 당신의 암호화를 폐기 할 때 이득 또는 손실을 만듭니다.

Capital Gains Tax Records and Filing

자본 이득 세금 기록 및 제출

It’s crucial to keep track of all your crypto transactions. For each transaction, you’ll need to record the following:

모든 암호화 거래를 추적하는 것이 중요합니다. 각 거래마다 다음을 기록해야합니다.

HMRC might ask for these records later on, and some exchanges don’t keep them for very long. You can use programs like Koinly or CoinLedger to import your transaction history and automatically calculate your gains or losses.

HMRC는 나중에 이러한 기록을 요구할 수 있으며 일부 거래소는 그 기록을 오랫동안 유지하지 않습니다. Koinly 또는 Coinledger와 같은 프로그램을 사용하여 거래 기록을 가져오고 자동으로 이익이나 손실을 계산할 수 있습니다.

Capital Gains Tax Rates

자본 이득 세율

Now, let’s look at how much CGT you’ll pay on your crypto gains. The rate depends on your total income for the year since CGT is linked to your income tax band. HMRC changed the CGT rates in the Autumn Budget 2024 for disposals after October 30, 2024. Before that, the rates were 10% for basic rate taxpayers and 20% for higher and additional rate taxpayers. Now they’re higher at 18% and 24%.

이제 암호화 이익에 대해 얼마나 많은 CGT를 지불 할 것인지 살펴 보겠습니다. CGT가 소득세 대역과 연결되어 있기 때문에 요금은 연도의 총 소득에 따라 다릅니다. HMRC는 2024 년 10 월 30 일 이후 가을 예산 2024의 CGT 요금을 변경했습니다. 그 전에는 기본 납세자의 경우 10%, 더 높은 및 추가 요금 납세자의 경우 20%였습니다. 이제 그들은 18%와 24%로 높습니다.

For the 2024/25 tax year, here’s how it works:

2024/25 세금 연도의 경우 작동 방식은 다음과 같습니다.

Capital Gains Tax Transactions in the UK

자본 이득 영국의 세금 거래

Not every crypto transaction will trigger CGT, but many do. According to HMRC, a disposal occurs when you cease to own the crypto and someone else begins to own it. Here are some transactions that count as disposals and trigger CGT:

모든 암호화 거래가 CGT를 유발하는 것은 아니지만 많은 사람들이 그렇게합니다. HMRC에 따르면, 암호를 소유하고 다른 사람이 그것을 소유하기 시작하면 처분이 발생합니다. 다음은 처분 및 CGT를 트리거하는 몇 가지 거래입니다.

Some actions won’t trigger CGT. Merely holding crypto in your wallet without doing anything with it doesn’t incur tax. You will only pay tax when you dispose of it.

일부 작업은 CGT를 유발하지 않습니다. 지갑에 암호를 잡고 아무것도하지 않고 세금을 내지 않습니다. 당신은 그것을 처분 할 때만 세금을 납부합니다.

Transferring crypto between your own wallets is also tax-free as you aren’t changing ownership. Buying crypto with GBP currency doesn’t incur tax, but you should keep track of the cost basis for later. Also, gifting to your spouse or civil partner is tax-free, which can help if they have a lower tax band.

자신의 지갑 사이에 암호화를 양도하는 것도 소유권을 바꾸지 않기 때문에 면세입니다. GBP 통화로 암호화를 구매하는 것은 세금이 발생하지 않지만 나중에 비용 기준을 추적해야합니다. 또한 배우자 나 민사 파트너에게 선물하는 것은 면세이므로 세금이 낮은 경우 도움이 될 수 있습니다.

Crypto Capital Losses

암호 자본 손실

What if you lose money on your crypto? You can use those losses to lower your tax bill, which is a nice perk. If you sell or dispose of your crypto for less than your cost basis, you’ve made a capital loss. HMRC lets you use these losses to reduce your gains, which lowers your CGT.

암호화로 돈을 잃으면 어떻게해야합니까? 이러한 손실을 사용하여 세금 청구서를 낮추는 것은 좋은 특권입니다. 비용 기준보다 적은 비용으로 암호를 판매하거나 폐기하는 경우 자본 손실을 입었습니다. HMRC를 사용하면 이러한 손실을 사용하여 이익을 줄이려면 CGT가 낮아집니다.

Here’s an example. You made a £10,000 gain from selling Bitcoin, but sold some Ethereum at a £4,000 loss. Your net gain is £10,000 minus £4,000, which is £6,000. Now subtract your £3,000 CGT allowance for the 2024/25 tax year. That leaves £3,000 to tax instead of £7,000 without the loss. If you’re in the basic rate band at 18%, you’d owe £540 in tax instead of £1,260.

여기 예입니다. 비트 코인을 판매함으로써 £ 10,000의 이익을 얻었지만 일부 이더 리움은 4,000 파운드의 손실로 판매했습니다. 순이익은 £ 10,000에서 £ 4,000이며 £ 6,000입니다. 이제 2024/25 세금 연도에 £ 3,000 CGT 수당을 빼십시오. 그것은 손실없이 £ 7,000 대신 3,000 파운드를 세금으로 남겨 둡니다. 기본 요금 밴드가 18%에 있다면 £ 1,260 대신 £ 540의 세금을 빚지고 있습니다.

Carrying Losses Forward:

손실 전진 :

If your losses are more than your gains, you can carry the extra losses forward to future years. For example, if you have £8,000 in losses and £3,000 in gains, your net gain is zero, and you have £5,000 in losses left. You can use that £5,000 to offset gains in the next tax year or later. However, you must report these losses to HMRC within four years of the tax year in which they occurred.

손실이 당신의 이익보다 더 많은 경우, 추가 손실을 미래의 몇 년으로 전달할 수 있습니다. 예를 들어, 8,000 파운드의 손실이 있고 3,000 파운드의 이익이있는 경우 순이익은 0이고 £ 5,000의 손실이 남았습니다. 다음 세금 연도 또는 그 이후에는 5,000 파운드를 사용하여 이익을 상쇄 할 수 있습니다. 그러나 이러한 손실을 발생한 세금 연도로 4 년 이내에 HMRC에보고해야합니다.

If your crypto becomes worthless, for instance, if a coin’s value drops to zero, you can make a negligible value claim with HMRC. This allows you to treat it as if you sold it for zero, so you can claim a loss. If you bought a coin for £2,000 and it’s now worth nothing, you can claim a £2,000 loss. However, if your crypto was stolen or lost, HMRC does not consider that a disposal, so you cannot claim a loss for theft.

예를 들어, 암호화가 무가치 해지면 코인의 값이 0으로 떨어지면 HMRC와 무시할만한 가치 주장을 할 수 있습니다. 이를 통해 0으로 판매 한 것처럼 취급 할 수 있으므로 손실을 청구 할 수 있습니다. 2,000 파운드에 동전을 구입하고 이제는 가치가 없다면 £ 2,000의 손실을 청구 할 수 있습니다. 그러나 암호화가 도난 당하거나 손실 된 경우 HMRC는이를 처리하는 것을 고려하지 않으므로 절도 손실을 청구 할 수 없습니다.

You can also use tax-loss harvesting to save on taxes. This means selling crypto at a loss on purpose to offset gains. If you sell and buy back the same crypto within 30 days, HMRC adjusts the cost basis to stop you from claiming artificial losses. Keeping good records of your losses is key so that you can prove them to HMRC if they ask.

또한 세금 수확을 사용하여 세금을 절약 할 수 있습니다. 이것은 의도적으로 손실로 암호화를 판매하는 것을 의미합니다. 30 일 이내에 동일한 암호화를 판매하고 다시 구매하는 경우 HMRC는 인공 손실을 주장하는 것을 막기 위해 비용 기준을 조정합니다. 손실에 대한 좋은 기록을 유지하는 것이 중요합니다.