Wenn Sie in Großbritannien eine Kryptowährung gekauft, verkauft oder verdient haben, müssen Sie möglicherweise Steuern zahlen

Wenn Sie in Großbritannien eine Kryptowährung gekauft, verkauft oder verdient haben, fragen Sie sich möglicherweise, ob Sie Steuern dafür zahlen müssen. Viele Leute denken, Krypto liegt außerhalb des Steuersystems

If you’re buying, selling, or doing anything with crypto that makes you a profit, you might need to pay this capital gains tax. The UK tax authority HM Revenue and Customs (HMRC) sees crypto like Bitcoin as an asset, not actual money. So when you make a profit by getting rid of your crypto, you’ll likely owe Capital Gains Tax or CGT.

Wenn Sie etwas mit Krypto kaufen, verkaufen oder tun, was Sie zu einem Gewinn macht, müssen Sie diese Kapitalertragssteuer möglicherweise zahlen. Die britische Steuerbehörde HM Revenue and Customs (HMRC) sieht Krypto wie Bitcoin als Vermögenswert, nicht als tatsächliches Geld. Wenn Sie also Gewinn machen, indem Sie Ihre Krypto loswerden, werden Sie wahrscheinlich Kapitalertragssteuer oder CGT schulden.

HMRC has clear rules on this in their Cryptoassets Manual. They treat crypto like other investments, such as stocks. You make a gain or loss when you dispose of your crypto.

Die HMRC hat klare Regeln dazu in ihrem Kryptoassets -Handbuch. Sie behandeln Krypto wie andere Investitionen wie Aktien. Sie erzielen einen Gewinn oder Verlust, wenn Sie Ihre Krypto entsorgen.

Capital Gains Tax Records and Filing

Kapitalertragsteuerakten und Einreichung

It’s crucial to keep track of all your crypto transactions. For each transaction, you’ll need to record the following:

Es ist wichtig, all Ihre Krypto -Transaktionen im Auge zu behalten. Für jede Transaktion müssen Sie Folgendes aufzeichnen:

HMRC might ask for these records later on, and some exchanges don’t keep them for very long. You can use programs like Koinly or CoinLedger to import your transaction history and automatically calculate your gains or losses.

Die HMRC könnte später nach diesen Aufzeichnungen fragen, und einige Börsen halten sie nicht sehr lange. Sie können Programme wie Koinly oder Coinledger verwenden, um Ihren Transaktionshistorie zu importieren und Ihre Gewinne oder Verluste automatisch zu berechnen.

Capital Gains Tax Rates

Kapitalgewinnsteuersätze

Now, let’s look at how much CGT you’ll pay on your crypto gains. The rate depends on your total income for the year since CGT is linked to your income tax band. HMRC changed the CGT rates in the Autumn Budget 2024 for disposals after October 30, 2024. Before that, the rates were 10% for basic rate taxpayers and 20% for higher and additional rate taxpayers. Now they’re higher at 18% and 24%.

Schauen wir uns nun an, wie viel CGT Sie für Ihre Kryptogewinne bezahlen werden. Der Zinssatz hängt von Ihrem Gesamteinkommen für das Jahr ab, da die CGT mit Ihrem Einkommensteuerband verbunden ist. Die HMRC änderte die CGT -Zinssätze im Herbstbudget 2024 für Ableitungen nach dem 30. Oktober 2024. Davor betrug die Zinssätze 10% für die Steuerzahler für Grundstunden und 20% für höhere und zusätzliche Steuersatzsteuerzahler. Jetzt sind sie mit 18% und 24% höher.

For the 2024/25 tax year, here’s how it works:

Für das Steuerjahr 2024/25 funktioniert es so, wie es funktioniert:

Capital Gains Tax Transactions in the UK

Kapitalertragsteuertransaktionen in Großbritannien

Not every crypto transaction will trigger CGT, but many do. According to HMRC, a disposal occurs when you cease to own the crypto and someone else begins to own it. Here are some transactions that count as disposals and trigger CGT:

Nicht jede Krypto -Transaktion löst CGT aus, aber viele tun dies. Laut HMRC tritt eine Entsorgung auf, wenn Sie aufhören, die Krypto zu besitzen, und jemand anderes beginnt, es zu besitzen. Hier sind einige Transaktionen, die als Abgänge gelten und CGT auslösen:

Some actions won’t trigger CGT. Merely holding crypto in your wallet without doing anything with it doesn’t incur tax. You will only pay tax when you dispose of it.

Einige Aktionen werden CGT nicht auslösen. Nur Krypto in Ihrer Brieftasche zu halten, ohne etwas damit zu tun, steuert nicht. Sie zahlen nur Steuern, wenn Sie es entsorgen.

Transferring crypto between your own wallets is also tax-free as you aren’t changing ownership. Buying crypto with GBP currency doesn’t incur tax, but you should keep track of the cost basis for later. Also, gifting to your spouse or civil partner is tax-free, which can help if they have a lower tax band.

Die Übertragung von Krypto zwischen Ihren eigenen Geldbörsen ist ebenfalls steuerfrei, da Sie das Eigentum nicht ändern. Der Kauf von Krypto mit GBP -Währung erhält keine Steuer, aber Sie sollten die Kostenbasis für später im Auge behalten. Außerdem ist es steuerfrei, sich an Ihren Ehepartner oder Zivilpartner zu verschenken, was helfen kann, wenn er über ein niedrigeres Steuerband verfügt.

Crypto Capital Losses

Krypto -Kapitalverluste

What if you lose money on your crypto? You can use those losses to lower your tax bill, which is a nice perk. If you sell or dispose of your crypto for less than your cost basis, you’ve made a capital loss. HMRC lets you use these losses to reduce your gains, which lowers your CGT.

Was ist, wenn Sie Geld für Ihre Krypto verlieren? Sie können diese Verluste verwenden, um Ihre Steuerrechnung zu senken, was ein schöner Vorteil ist. Wenn Sie Ihre Krypto für weniger als Ihre Kosten verkaufen oder entsorgen, haben Sie einen Kapitalverlust gemacht. Mit HMRC können Sie diese Verluste verwenden, um Ihre Gewinne zu verringern, was Ihre CGT senkt.

Here’s an example. You made a £10,000 gain from selling Bitcoin, but sold some Ethereum at a £4,000 loss. Your net gain is £10,000 minus £4,000, which is £6,000. Now subtract your £3,000 CGT allowance for the 2024/25 tax year. That leaves £3,000 to tax instead of £7,000 without the loss. If you’re in the basic rate band at 18%, you’d owe £540 in tax instead of £1,260.

Hier ist ein Beispiel. Sie haben einen Gewinn von £ 10.000 durch den Verkauf von Bitcoin erzielt, aber etwas Ethereum mit einem Verlust von 4.000 Pfund verkauft. Ihr Nettogewinn beträgt £ 10.000 minus £ 4.000, was 6.000 GBP beträgt. Subtrahieren Sie nun Ihre CGT -Zulage von £ 3.000 für das Steuerjahr 2024/25. Dadurch bleibt £ 3.000 anstelle von £ 7.000 ohne den Verlust. Wenn Sie sich im Basiszinsband bei 18%befinden, schulden Sie £ 540 Steuern anstelle von £ 1.260.

Carrying Losses Forward:

Verluste vorwärts bringen:

If your losses are more than your gains, you can carry the extra losses forward to future years. For example, if you have £8,000 in losses and £3,000 in gains, your net gain is zero, and you have £5,000 in losses left. You can use that £5,000 to offset gains in the next tax year or later. However, you must report these losses to HMRC within four years of the tax year in which they occurred.

Wenn Ihre Verluste mehr als Ihre Gewinne sind, können Sie die zusätzlichen Verluste in die zukünftigen Jahre vorantreiben. Wenn Sie beispielsweise 8.000 GBP an Verlusten und Gewinne von 3.000 GBP haben, ist Ihr Nettogewinn Null und Sie haben mehr als 5.000 GBP an Verlusten. Sie können diese £ 5.000 verwenden, um die Gewinne im nächsten Steuerjahr oder später auszugleichen. Sie müssen diese Verluste jedoch innerhalb von vier Jahren nach dem Steuerjahr, in dem sie aufgetreten sind, der HMRC melden.

If your crypto becomes worthless, for instance, if a coin’s value drops to zero, you can make a negligible value claim with HMRC. This allows you to treat it as if you sold it for zero, so you can claim a loss. If you bought a coin for £2,000 and it’s now worth nothing, you can claim a £2,000 loss. However, if your crypto was stolen or lost, HMRC does not consider that a disposal, so you cannot claim a loss for theft.

Wenn Ihre Krypto beispielsweise wertlos wird, können Sie beispielsweise mit HMRC einen vernachlässigbaren Wertschaden ergeben, wenn der Wert einer Münze auf Null sinkt. Auf diese Weise können Sie es so behandeln, als hätten Sie es für Null verkauft, sodass Sie einen Verlust beanspruchen können. Wenn Sie eine Münze für 2.000 Pfund gekauft haben und jetzt nichts wert ist, können Sie einen Verlust von 2.000 Pfund beanspruchen. Wenn Ihr Krypto jedoch gestohlen oder verloren wurde, berücksichtigt die HMRC nicht, dass Sie keine Entsorgung haben, sodass Sie keinen Verlust für Diebstahl beanspruchen können.

You can also use tax-loss harvesting to save on taxes. This means selling crypto at a loss on purpose to offset gains. If you sell and buy back the same crypto within 30 days, HMRC adjusts the cost basis to stop you from claiming artificial losses. Keeping good records of your losses is key so that you can prove them to HMRC if they ask.

Sie können auch die Steuerernutzung verwenden, um Steuern zu sparen. Dies bedeutet, Krypto mit Absicht zu verkaufen, um Gewinne auszugleichen. Wenn Sie die gleiche Krypto innerhalb von 30 Tagen verkaufen und zurückkaufen, passt die HMRC die Kostenbasis an, um Sie daran zu hindern, künstliche Verluste zu beanspruchen. Das Beibehalten guter Aufzeichnungen über Ihre Verluste ist der Schlüssel, damit Sie HMRC nachweisen können, wenn sie fragen.