세금으로 코인베이스 거래를보고하는 방법은 무엇입니까?

Coinbase에서 암호화를 판매, 거래 또는 암호화하면 과세 대상 이벤트를 유발합니다. 모든 처분, 스테이 킹 보상 및 소득을위한 자본 이익, 손실 및 일반 소득을 IRS에 정확하게보고합니다.

2025/08/12 09:29

코인베이스에서 과세 이벤트 이해

Coinbase를 사용할 때는 과세 행사를 구성하는 활동을 인식해야합니다. 플랫폼의 모든 거래가 세금 의무를 유발하는 것은 아닙니다. USD, EUR 또는 기타 정부가 발행 한 돈을 사용하여 화폐 통화로 cryptocurrency를 구매하는 것은 일반적으로 과세 행사가 아닙니다. 그러나 Fiat에 대한 암호 화폐 판매 , 하나의 암호 화폐를 다른 암호 화폐 거래 또는 크립토를 사용하여 상품이나 서비스를 구매하는 것은 모두 IRS 가이드 라인에 따라 과세 대상 처분 으로 간주됩니다. 이러한 각 조치는 자본 이득 또는 손실이 보고 될 수 있습니다. 예를 들어, 1 eth를 200 달러에 구입 한 후 나중에 500 달러에 팔았다면 300 달러의 자본 이익을 깨달았습니다. 이 이익은 세금 신고서 에보 고되어야합니다.

코인베이스 트랜잭션 기록 생성

거래를 정확하게보고하려면 Coinbase 계정의 모든 활동에 대한 완전하고 정확한 기록이 필요합니다. Coinbase는 세금 소프트웨어와 호환되는 형식으로 거래 기록을 내보낼 수있는 도구를 제공합니다 . Coinbase 계정에 로그인하여 계정 탭의 보고서 섹션으로 이동하십시오. 보고하는 세금 연도를 다루는 기간을 선택하십시오. 전체 트랜잭션 히스토리 옵션을 선택하고 CSV 형식 으로 파일을 다운로드하십시오. 이 파일에는 거래 당시 미화의 날짜, 거래 유형, 관련 자산, 수량 및 가치와 같은 세부 사항이 포함됩니다. 수출에 연중 사용한 경우 Coinbase Pro (현재 Advanced Trade)를 포함한 모든 지갑 및 하위 계정이 포함되어 있는지 확인하십시오.

자본 이득 및 손실 계산

거래 기록이 있으면 다음 단계는 비용 기준을 결정하고 각 과세 대상 처분에 대한 수익을 결정하는 것입니다. 비용 기준은 원래 수수료를 포함하여 cryptocurrency에 대해 지불 한 것입니다. 수익금은 귀하가 판매하거나 교환했을 때받은 금액입니다. 이 둘의 차이점은 자본 이익 또는 손실 입니다. 다른 가격으로 동일한 cryptocurrency를 여러 차례 구매 한 경우 FIFO (첫 번째, 첫 번째) , Lifo (Last In, First Out) 또는 특정 식별 과 같은 비용 기준 방법을 적용해야합니다. 다른 방법을 사용하여 명시 적으로 추적하고보고하지 않는 한 IRS는 FIFO 로 기본적으로 기본적으로 기본적입니다. 예를 들어, 1 월에 0.5 BTC를 $ 30,000로, 3 월에 40,000 달러로 0.5 BTC를 구입 한 다음 5 월에 0.5 BTC를 45,000 달러로 팔았으며 FIFO는 $ 30,000의 비용을 사용하여 $ 15,000의 이익을 얻었습니다.

암호화 세금 소프트웨어를 사용하여보고를 단순화합니다

수백 건의 트랜잭션에서 수동으로 이익과 손실을 계산하면 오류가 발생할 수 있습니다. Koinly , Cointracker 또는 Turbotax Crypto 와 같은 암호화 세금 소프트웨어는 이 프로세스를 자동화 할 수 있습니다. 이 플랫폼을 사용하려면 :

• 선호하는 세금 소프트웨어에 로그인하십시오.
• API를 통해 Coinbase 계정을 연결하거나 내보낸 CSV 파일을 업로드하십시오.
• 소프트웨어는 거래를 구문 분석하고 선택한 비용 기준 방법을 적용하며 총 이익 및 손실을 계산합니다.
• 자본 이득을보고하는 데 필요한 IRS 양식 8949 및 Schedule D를 생성합니다.
  소프트웨어가 코인베이스 별 데이터 형식을 지원하고 에어 드롭, 스테이 킹 보상 및 해당되는 경우 결함 거래 에 대한 계정을 지원하는지 확인하십시오. 일부 플랫폼은 또한 여러 교환 및 지갑에서 거래를 조정하여 통합 세금 보고서를 제공합니다.
  

  암호화 세금을 IRS에 제출합니다

  
  이익과 손실이 계산 된 후에는 연방 세금 신고서에 포함시켜야합니다. 양식 8949 에는 획득 날짜, 판매 날짜, 수익금, 비용 기준 및 손실과 같은 세부 사항이 포함 된 각 과세 대상 거래가 나와 있습니다. 이 형태는 일정 D 로 흐르며, 이는 총 단기 및 장기 자본 이익을 요약합니다. 단기 이익은 1 년 이하로 보유한 자산에 적용되며 일반 소득으로 과세됩니다. 장기 이익은 1 년 이상 보유 된 자산에 적용되며 세율이 낮아집니다. 또한 가상 통화에 대한 재정적 이익을 받거나 판매, 교환 또는 다른 방식으로 처분한지 묻는 양식 1040의 질문 12에 답변해야합니다. 이 질문에 올바르게 대답하지 않으면 IRS 조사를 유발할 수 있습니다. 제출할 때 양식 8949 및 Schedule D를 반품에 첨부하십시오.
  

  코인베이스에서 스테이크, 보상 및 에어 드롭 처리

  
  거래 외에도 Coinbase Earn 및 Staking 프로그램은 추가 과세 소득을 창출 할 수 있습니다. 스테이 킹 보상 , 추천 보너스 또는 교육 보상을 통해 암호 화폐를 받으면 영수증 당시 USD의 공정 시장 가치는 일반 소득으로 간주됩니다. 예를 들어, ETH가 2,000 달러에 달할 때 스테이 킹으로부터 0.05 ETH를 얻은 경우 100 달러를 소득으로보고해야합니다. 이 소득은 '기타 소득'에 따라 양식 1040의 일정 1 에 기록되어야합니다. 보상을받는 날짜는 나중에 판매하는 경우 향후 비용 기준 계산의 취득 날짜가 됩니다. 이러한 이벤트는 거래 활동과는 달리 세금이 다르기 때문에 거래 활동과 별도로 추적하십시오.
  

  자주 묻는 질문

  
  Coinbase가 내 거래를 IRS에보고합니까?
  예, Coinbase는 활동에 따라 양식 1099-MISC 또는 1099-K 에 따라 특정 사용자 데이터를 IRS 에보 고해야합니다 . 보상이나 스테이 킹 소득으로 600 달러 이상을 얻은 경우 1099-MISC를 받을 수 있습니다. Coinbase 플랫폼의 특정 임계 값을 충족하는 사용자의 경우 지불 거래를 위해 1099-K가 발행 될 수 있습니다. 그러나 1099를받지 않더라도 모든 과세 행사를보고 할 책임이 있습니다.
  

  코인베이스에서 손실을 입었다면 어떻게해야합니까? 공제 할 수 있습니까?
  
  예, 암호 화폐로 인한 자본 손실을 사용하여 다른 자본 이익을 상쇄 할 수 있습니다. 손실이 귀하의 이익을 초과하면 연간 평범한 소득에 대해 최대 $ 3,000 의 나머지 손실을 공제 할 수 있습니다. 추가 손실은 미래의 세금 연도로 전달 될 수 있습니다. 모든 손실 거래가 세금 신고서에 정확하게 문서화되어 있는지 확인하십시오.

  모든 단일 거래, 작은 거래조차보고해야합니까?
  
  예, 모든 과세 거래는 규모에 관계없이보고해야합니다 . IRS는 소규모 암호화 거래에 대한 최소 면제를 제공하지 않습니다. USDC 10 달러 상당의 소비와 같은 소액 계산조차도 암호화 자산 폐기가 포함 된 경우 자본 이득 계산에 포함되어야합니다.

  전체 거래 기록 대신 Coinbase 문을 사용할 수 있습니까?
  
  아니요, Coinbase의 연례 진술에는 비용 기준 또는 개별 거래 타임 스탬프와 같은 세금보고에 필요한 모든 세부 사항이 포함되지 않을 수 있습니다. 정확한보고를 위해 항상 완전한 거래 기록 내보내기를 사용하거나 세금 소프트웨어와 통합하십시오. 요약 진술서에만 의존하면보고가 낮을 수 있습니다.