퇴직 계좌에 ETF를 보유 할 수 있습니까?

ETF는 SEC가 승인하고 관리인이 허용하는 경우 자체 지향적 IRA에서 개최 될 수 있지만 일반적으로 전통적인 401 (k) 계획에서는 사용할 수 없습니다.

2025/08/11 05:21

ETF 및 퇴직 계좌 이해

이더 리움 (ETH)은 선도적 인 암호 화폐로서 상당한 견인력을 얻었으며, 디지털 자산에 대한 관심이 높아짐에 따라 금융 기관은 ETF (Ethereum Exchange-Traded Fund) 와 같은 투자 수단을 개발했습니다. 이 ETF를 통해 투자자는 기본 자산을 직접 소유하거나 관리하지 않고 이더 리움의 가격 변동에 노출 될 수 있습니다. 투자자들 사이의 일반적인 질문은 이러한 ETF가 IRA 또는 401 (k)와 같은 퇴직 계좌 내에서 보유 할 수 있는지 여부입니다. 답은 ETF의 구조, 퇴직 계좌 유형 및 계정을 제공하는 관리인 또는 중개에 따라 다릅니다.

기존 주식 또는 채권과 달리, 암호 화폐 기반 ETF는 비교적 새롭고 규제 조사 대상이됩니다. US Securities and Exchange Commission (SEC)은 특정 지점 Bitcoin ETF를 승인했지만 현재 ETF는 아직 완전히 승인을받지 못했습니다. 그러나 경우에 따라 선물 기반 ETF를 사용할 수 있습니다. 이러한 차이는 퇴직 계좌의 자격을 결정할 때 중요합니다.

ETF를 보유 할 수있는 퇴직 계좌의 유형

모든 퇴직 계정이 대체 투자와 관련하여 동일한 수준의 유연성을 제공하는 것은 아닙니다. 전통적인 IRA 와 Roth IRA는 가장 일반적인 유형이며, 금융 기관의 정책에 대한 ETF의 힌지를 유지하는 능력은 계정을 관리합니다. 일부 관리인은 뮤추얼 펀드, 주식 및 채권과 같은 기존 자산에 대한 투자를 제한합니다.

그러나 SDIRAS (Self-Directed IRA)는 더 넓은 투자 옵션을 제공합니다. 이 계정을 통해 투자자는 부동산, 사모 펀드 및 잠재적으로 암호 화폐 관련 증권과 같은 대체 자산을 포함 할 수 있습니다. 스팟 또는 선물 기반 ETF ETF가 SEC 승인을 받고 규제 교환에 나열된 경우, 관리인이 허용하는 경우 자체 지향적 IRA에 포함시킬 수 있습니다.

반면에 401 (k) 계획은 일반적으로 고용주가 후원하며 투자 메뉴가 제한되어 있습니다. 대부분의 401 (k) 공급자는 규제 문제와 변동성으로 인해 cryptocurrency ETF를 포함하지 않습니다. 계획 관리자가 이러한 옵션을 명시 적으로 추가하지 않는 한 401 (k)에 ETF를 보유하는 것은 일반적으로 불가능합니다.

ETF에 대한 규제 환경

SEC에 의한 ETF 의 승인은 퇴직 계좌의 가용성을 결정하는 데 중추적 인 역할을합니다. Bitcoin SPOT ETF는 수년간의 심의 후 2024 년 초에 승인되었지만 Ethereum ETF는 유사하지만 뚜렷한 규제 장애물에 직면 해 있습니다. SEC는 승인을 받기 전에 시장 조작 위험, 양육권 솔루션 및 투자자 보호와 같은 요소를 평가합니다.

현재 미래 기반 ETF는 시카고 상인 거래소 (CME)와 같은 거래소에서 거래되는 규제 선물 계약을 중심으로 구성되어 있기 때문에 이용 가능 가능성이 높습니다. 이 제품들은 규제 관점에서 덜 위험한 것으로 간주됩니다. 투자자가 퇴직 계좌를 통해 ETH 노출을 원한다면, 선물 기반 ETF만이 유일한 법적 길이 될 수 있습니다.

해당 특정 ETF가 SEC 승인 및 교환 상장인지 확인하는 것이 필수적입니다. 규정 준수 위험으로 인해 승인되지 않은 또는 해외 암호 화폐 자금은 미국 퇴직 계좌에서 보유 할 수 없습니다.

자체 지향 IRA에 ETF를 추가하는 단계

투자자가 퇴직 계좌에서 ETF ETF를 보유하기로 결정한 경우 프로세스에는 몇 가지 특정 단계가 포함됩니다.

• Kingdom Trust, Equity Trust 또는 Alto IRA와 같은 대체 투자를 허용하는 관리인을 통해 자기 주도적 IRA를 열어보십시오. 이 회사들은 비 전통적인 자산을 전문으로합니다.
• 기존 IRA 또는 401 (k)의 양도 또는 롤오버를 통해 계정에 자금을 조달하여 거래가 IRS 규칙을 준수하여 세금이나 처벌을 피하십시오.
• 미국 거래소에서 공개적으로 거래되는 SEC 승인 ETF를 연구하고 선택하십시오. 티커 기호 및 투자 구조 (스팟 대 선물)를 확인하십시오.
• ETF, 주식 수 및 실행 가격을 지정하는 관리인에게 구매 요청을 제출하십시오. 관리인은 투자자를 대신하여 거래를 처리합니다.
• 세금보고 목적으로 투자에 대한 정확한 기록을 유지하십시오. 관리인은 계정의 가치를보고하기 위해 매년 양식 5498을 발행합니다.

각 관리인은 자체 수수료 구조 및 운영 절차를 가지고 있으므로 투자자는 계정 계약을 신중하게 검토해야합니다.

세금 영향 및 준수 고려 사항

퇴직 계좌에 ETF를 보유하면 특정 세금 역학이 소개됩니다. 전통적인 IRA 에서는 기부금이 세금 공제 가능성이있을 수 있으며 ETF의 ETF의 사람들을 포함한 이익은 철회까지 세금이 발생합니다. Roth IRA 에서는 세금 후 달러로 기부금이 이루어 지지만 투자 이익을 포함한 자격을 갖춘 철수는 면세입니다.

그러나 특정 활동은 금지 된 거래를 유발할 수 있습니다. 예를 들어, 투자자가 개인 비용을 지불하기 위해 배당금을 사용하는 것과 같은 ETF로부터 개인적으로 혜택을받는 경우 IRS 규칙을 위반하고 계정 실격으로 이어질 수 있습니다. 또한 일부 관리인은 대체 자산에 대해 더 높은 수수료를 청구하며, 이는 시간이 지남에 따라 수익을 침식 할 수 있습니다.

투자자는 또한 SEC 규정 및 관리 정책의 변경 사항에 대해 정보를 유지해야합니다. ETF가 상장되거나 재 분류되면 퇴직 계좌 내에서 더 이상 허용되지 않을 수 있습니다.

자주 묻는 질문

IRA에서 비 SEC 승인 ETH 펀드를 보유 할 수 있습니까?

IRS는 퇴직 계좌에 대한 모든 투자를 연방 규정에 따라 허용 할 수 있어야합니다. 비 SEC 승인 자금은 위험이 높은 것으로 간주되며 일반적으로 관리인은 금지됩니다. 이러한 제품에 투자하면 IRA의 처벌과 실격이 발생할 수 있습니다.

모든 자기 주도적 IRA 관리인이 ETF를 허용합니까?

아닙니다. 자체 지시 된 IRA는 더 많은 유연성을 제공하지만 각 관리인은 자체 승인 된 자산 목록을 유지합니다. 투자자는 ETF ETF가 허용되는지 여부와 특정 시세가 구매할 수 있는지 여부를 관리해야합니다.

eth ETF의 이익은 Roth IRA에서 다르게 세금을 부과합니까?

Roth IRA 내에서, 계좌 보유자가 연령과 보유 기간 요구 사항을 충족하는 경우, ETF의 ETF 를 포함한 모든 자격을 갖춘 이익은 철수시 면세를받습니다. 이는 자본 이득세가 적용되는 과세 중개 계정과 다릅니다.

ETF가 SEC에 의해 승인되지 않았지만 이미 투자 한 경우 어떻게됩니까?

ETF가 나중에 비준수로 간주되는 경우 관리인은 추가 거래를 제한하거나 투자자가 직책을 청산하도록 요구할 수 있습니다. 승인되지 않은 유가 증권을 보유하면 전체 퇴직 계좌의 세금 지원 상태를 위태롭게 할 수 있습니다.