세금에 대한 Bitcoin 선물 이익을보고하는 방법은 무엇입니까?

거래 Bitcoin 선물은 과세 대상 이벤트로 이어질 수 있으며, 다른 이익을 상쇄하는 자본 이익 및 손실로 이익이 세금이 부과 될 수 있으며, 양식 8949 및 일정 D를 통해 신중한 기록 유지 및 IRS보고가 필요합니다.

2025/07/16 19:42

Bitcoin 미래 및 과세 사건 이해

Bitcoin 선물 거래 에 참여할 때 IRS (Internal Revenue Service)가 디지털 자산을 어떻게 분류하는지 이해해야합니다. IRS는 Bitcoin와 같은 cryptocurrence를 통화가 아닌 속성으로 취급합니다. 이는 Bitcoin과 관련된 모든 거래에 세금 영향을 미칠 수 있음을 의미합니다.

Bitcoin 선물 계약은 거래자가 기본 자산을 소유하지 않고 Bitcoin의 미래 가격을 추측 할 수있는 파생 금융 상품입니다. 이러한 계약은 레버리지와 유연성을 제공 할 수 있지만 복잡한 세금 고려 사항도 소개합니다. 선물 계약이 이익 또는 손실로 폐쇄 될 때마다 이는 과세 행사를 구성합니다.

고려해야 할 핵심 사항 :

• 선물 계약 의 이익은 일반적으로 자본 이득으로 과세됩니다.
• 손실은 다른 자본 이익을 상쇄하는 데 사용될 수 있습니다.
• 빈번한 거래는 단기 자본 이득으로 이어질 수 있으며, 이는 장기 이익보다 높은 비율로 과세됩니다.

분류 이익 : 단기 대 장기

Bitcoin 선물 위치를 보유하는 기간은 이득이 단기 또는 장기 로 분류되는지 여부를 결정합니다. 이 차이는 이익에 적용되는 세율에 직접적인 영향을 미칩니다.

• 직책이 1 년 이하 로 보유 된 경우, 모든 이익은 일반 소득 세율로 과세되는 단기 자본 이익으로 간주됩니다.
• 포지션이 1 년 이상 보유 된 경우, 이익은 장기 자본 이익 으로 인정되며, 우선적 인 비율로 과세됩니다.

보유 기간을 정확하게보고하기 위해 각 거래에 대한 입장 및 출구 날짜에 대한 자세한 기록을 유지하는 것이 중요합니다. 많은 거래자들이 암호화 세금 소프트웨어를 사용 하여이 추적 프로세스를 자동화합니다.

보고 요구 사항 및 양식

Bitcoin 선물 이득을 올바르게보고하려면 특정 IRS 양식을 작성해야합니다.

• 양식 8949 : 취득 날짜, 판매 날짜, 수익금, 비용 기준 및 손실을 포함하여 각 개별 거래의 세부 사항을보고하는 데 사용됩니다.
• 스케줄 D : 양식 8949의 총 자본 이득과 손실을 요약하고 최종 세금을 계산합니다.

일부 중개인과 플랫폼은 거래 기록에 따라 이러한 양식을 자동으로 채우는 세금 보고서를 제공합니다. 그러나 여러 플랫폼을 사용하거나 거래를 수동으로 관리하는 경우 제출하기 전에 모든 데이터를 통합해야합니다.

보고에 포함해야 할 중요한 항목 :

• 거래 날짜
• Bitcoin의 양
• 무역 당시 USD 가치
• 거래 당 이익 또는 손실

암호화 세금 도구를 사용하여보고를 단순화합니다

Cryptocurrency 세금의 복잡성, 특히 Bitcoin 선물 과 같은 파생 상품의 복잡성을 감안할 때 많은 거래자는 특수 도구에 의존합니다.

• 코인 트래킹
• crypto.com 세금
• Koinly
• Tokentax

이 플랫폼은 주요 거래소 및 선물 플랫폼과 통합, 무역 이력을 수입하며 IRS 지원 보고서를 생성합니다. 또한 이익과 손실을 자동으로 계산하여 세금 시즌 동안 상당한 시간을 절약합니다.

암호화 세금 도구를 사용하는 단계 :

• API 키 또는 CSV 가져 오기를 통해 Exchange 계정을 연결하십시오.
• 도구가 각 거래를 분류 할 수 있도록하십시오.
• 생성 된 보고서를 정확하게 검토하십시오.
• 데이터를 8949 및 스케줄 D 형성으로 내보내십시오.

모든 플랫폼이 파생 거래를 올바르게 처리하는 것은 아니므로 도구가 미래 거래를 특별히 지원하는지 확인하십시오.

기록 유지 및 감사 준비

감사의 경우 철저한 문서를 유지하는 것이 중요합니다. IRS는 cryptocurrency 거래에 대한 조사를 증가 시켰으며 준비되지 않은 것이 처벌이나 연장 된 감사로 이어질 수 있습니다.

보관해야 할 필수 기록 :

• 거래 확인 및 주문 기록
• 직책 및 청산 가격의 스크린 샷
• 지갑 주소 및 거래 ID
• 중개인 명세서 또는 플랫폼 내보내기 파일

많은 거래자들은 또한 전략 노트, 직책 입력/종료 이유 및 사용 된 차트 또는 지표의 스크린 샷을 포함하는 거래 저널을 보관합니다. 이들은 분쟁의 경우 지원 서류 역할을 할 수 있습니다.

자주 묻는 질문

1. Bitcoin 선물은 Spot Bitcoin 거래와 다르게 세금을 부과합니까?

예. 둘 다 재산으로 취급되지만 선물 계약에는 종종 더 빈번한 거래가 포함되어 단기 이익이 더 높아집니다. 또한 선물에는 마진 및이자 혐의가 포함될 수 있으며, 이는 전체 과세 소득에 영향을 줄 수 있습니다.

2. 작은 Bitcoin 미래 이익을보고해야합니까?

예. 그 금액에 관계없이 모든 이익을보고해야합니다. IRS는 미미한 것처럼 보이지만 모든 cryptocurrency 관련 소득을 완전히 공개해야합니다.

3. Bitcoin 선물 거래에서 손실을 공제 할 수 있습니까?

예. Bitcoin 미래의 자본 손실은 다른 자본 이익을 상쇄 할 수 있습니다. 최대 3,000 달러의 순 자본 손실은 매년 일반 소득에 대해 공제 될 수 있으며, 남은 손실은 향후 몇 년 동안 이루어졌습니다.

4. 외환 거래에서 미래를 거래하는 경우 세금을 어떻게 처리합니까?

미국 납세자는 여전히 모든 이익을 외환으로부터보고해야합니다. 일부 플랫폼은 미국의 호환 세금 보고서를 제공하지 않을 수 있으므로 수동 추적 또는 타사 도구가 필수화됩니다.