カナダでETH ETFを購入するにはどうすればよいですか? (利用可能なオプション)

カナダで利用可能なETH ETF

1. カナダで発売された専用イーサETFには、CI Galaxy Ethereum ETF（ティッカー：ETHX）、Purpose Ether ETF（ティッカー：ETHH）、および3iQ Ether Fund（ティッカー：QETH）が含まれます。これらのファンドは、イーサをオンチェーン上に直接、またはカナダの証券規制に準拠した保管取り決めを通じて保持しています。

2. 3 つの製品はすべてトロント証券取引所 (TSX) に上場されており、カナダドルで取引されるため、投資家は秘密鍵や自己保管インフラを管理することなくエクスポージャーを得ることができます。

3. CI Galaxy Ethereum ETF は年間 0.40% の管理手数料がかかりますが、Purpose Ether ETF は 0.45%、3iQ Ether Fund は 0.70% の管理費用率を適用します。この違いは長期的なコスト効率に影響します。

4. 各ファンドは毎日の保有レポートを発行し、Coinbase Custody や BitGo などの機関保管機関を通じてコールドストレージに保管されている基礎となる Ether 残高を確認します。

5. 規制監督は、オンタリオ州証券委員会 (OSC) やブリティッシュ コロンビア州証券委員会 (BCSC) などの州の証券委員会の管轄下にあり、目論見書の要件と継続的な開示義務の順守を保証します。

資格とアカウント要件

1. 投資家は、Questrade、Wealthsimple Trade、Scotia iTrade、または RBC Direct Investing などの TSX 参加ディーラーに登録された証券口座を保有する必要があります。

2. 特別な認定は必要ありません。個人投資家は、IIROC 規則で義務付けられている標準的な KYC および適合性評価を完了することを条件に、全面的に参加する資格があります。

3. 証拠金口座は ETH ETF の購入に使用できますが、これらのポジションに対する借入は、ボラティリティ分類のため、ほとんどのブローカーによって制限されています。

4. RRSP、TFSA、および非登録口座はすべて ETH ETF 保有をサポートしますが、拠出制限と税金の取り扱いは口座の種類と実現利益によって異なります。

5. 一部のプラットフォームでは、最小取引サイズ (通常は 1 株) を課しており、現在、カナダの大手証券会社で利用できる端株サポートはありません。

取引の仕組みと決済

1. 注文は通常の TSX 営業時間 (東部時間午前 9 時 30 分から午後 4 時まで) に実行され、市場時間中は 15 秒ごとに更新される NAV 計算から導出されたリアルタイムの価格設定が行われます。

2. 決済は T+2 ベースで行われます。つまり、カナダの標準的な株式決済スケジュールに合わせて、約定後 2 営業日で取引が終了します。

3. ETHXとETHHのビッド・アスク・スプレッドは依然として狭く、スポット・イーサ市場とETF株の間の裁定取引活動による強力な流動性を反映して、多くの場合0.15%を下回っています。

4. 作成と償還のプロセスには、承認された参加者がイーサのバスケットを ETF ユニットと交換し、市場価格と純資産価値の一致を維持することが含まれます。

5. イーサはこれらの構造内で利回りを生み出さないため、配当再投資計画は適用されません。ファンドレベルではステーキング報酬や収益分配は発生しません。

カナダにおける税金の扱い

1. ETH ETF ユニットの売却時に実現したキャピタルゲインは 50% の包括税率で課税され、ゲインの半分が課税所得に追加され、連邦および州の限界税率が適用されます。

2. TFSA 内で ETH ETF を保有すると、資本増価に対する納税義務が免除されますが、拠出額は CRA によって強制される年間および累積制限に従う必要があります。

3. RRSP 保有資産は引き出しまで課税を繰り延べ、その時点で引き出し全額が源泉に関係なく通常の所得として扱われます。

4. これらの ETF はカナダに本拠を置き、CAD 建てであるため、外国財産報告要件は適用されず、フォーム T1135 の提出義務が回避されます。

5. 調整されたコストベースの追跡は、特にエントリー価格と手数料が異なる複数のロットにわたって購入する場合、未登録アカウントに対して手動で維持する必要があります。

よくある質問

Q1.カナダの ETH ETF を通じて自分の ETH をステーキングできますか?いいえ、カナダ ETH ETF はステーキング機能を提供しません。彼らはイーサを受動的に保有し、コンセンサスメカニズムに参加したり、ステーキング報酬を分配したりしません。

Q2.カナダではETH ETFはGST/HSTの対象になりますか? ETF 発行会社が請求する管理手数料は物品税法に規定されている金融サービス免除の対象となるため、GST/HST の対象となりません。

Q3.カナダのETH ETFは集中取引所でイーサを保有していますか?いいえ。承認されたすべてのファンドは、Coinbase Custody や BitGo などの規制されたサードパーティ カストディアンを使用し、資産をマルチシグネチャ コールド ウォレットにオフラインで保管します。取引所のホット ウォレットには決して保管しません。

Q4.イーサを保持している管理者が失敗した場合はどうなりますか?各ファンドの簡易目論見書で開示されているように、保管契約には、ロイズ・オブ・ロンドンおよびその他のA格保険会社によるデジタル資産損失に対する最大5億米ドルの保険補償が含まれています。