暗号税の損失の収穫とは何ですか？

暗号税の損失の収穫により、投資家は負けて資産を販売して利益を相殺し、30日間の待機後に投資を続けながら税法案を減らします。

2025/07/05 19:16

暗号減税の収穫の概念を理解する

暗号税の損失収穫は、暗号通貨投資家が税金負債を最小限に抑えるために使用する戦略です。本質的に、それは他の投資からのキャピタルゲイン税を相殺するために、損失で暗号通貨を販売することを伴います。この方法では、投資家が利益または通常の所得に対して投資損失を控除できるようにする税法の原則を活用しています。

投資家が購入価格未満でデジタル資産を販売すると、課税所得を削減するために戦略的に使用できる資本損失が発生します。この慣行の背後にある中核的なアイデアは、洗濯販売ルールに違反しないように、通常30日間の待機期間後に同様の資産を買い戻すことにより、市場全体へのエクスポージャーを維持しながら、特定の資産の損失を実現することです。

年間最大3,000ドルの資本損失は、通常の収入から控除でき、将来の年に追加の損失が繰り越されます。

暗号税の損失収穫の背後にあるメカニック

このプロセスは、現在、コストベース以下で取引されているポートフォリオでパフォーマンスの低い資産を特定することから始まります。特定されると、これらの資産は損失を実現するために販売されます。その後、販売からの収益は、別の資産に再投資されるか、洗濯販売期間が経過するまで現金として保持することができます。

• 暗号ポートフォリオ内のポジションを失うことを特定します。
• これらの資産を販売して、税務報告書の損失を正式に記録してください。
• 洗濯販売規制のトリガーを避けるために、30日後に同様の資産ではないが同一ではない資産に資金を再投資します。

株や債券などの従来の証券はIRSによって実施されている厳格な洗浄販売ルールを持っているが、暗号通貨の扱いはややあいまいなままであることに注意することが重要です。ただし、多くの投資家は、予防措置と同じ30日間のルールをまだ適用しています。

それは従来の株価税の損失の収穫とどう違うのですか？

基本的な概念は同じですが、従来の市場での税損失の収穫と暗号空間には重要な違いがあります。 1つの大きな違いは、規制の明確さにあります。株式市場では、IRSは、販売の前後に30日以内に実質的に同一のセキュリティが購入された場合、損失を請求することを明示的に禁止しています。

対照的に、暗号通貨は、「実質的に同一の」資産を構成するものに関する明確なガイダンスを欠いており、投資家にとってより柔軟になります。たとえば、Bitcoin（BTC）を販売し、Litecoin（LTC）をすぐに購入することは、機能が異なる明確なブロックチェーンであるため、有効な戦略と見なされる場合があります。

このあいまいさにより、暗号投資家は、従来の株式投資家と比較して、税戦略を構築する上で柔軟性を高めることができます。

暗号税の損失の収穫を実装するための段階的なガイド

暗号税の損失収穫戦略を効果的に実行するには、次の手順に従ってください。

• ポートフォリオを確認して、現在紛失している資産を特定します。
• 税務ソフトウェアまたはスプレッドシートを使用して、すべての保有にわたって実現および未実現の利益と損失を計算します。
• 選択した資産の売り注文を実行して、損失をロックします。
• 30日間のウィンドウを注意深く追跡して、制限期間中に買戻しが行われないようにします。
• 市場へのエクスポージャーを維持するために、同様または代替資産を購入することにより、30日後に市場に再び入ります。

Koinly、Cointracking、またはTokentaxなどのツールを使用すると、このプロセスの多くを自動化でき、税法に準拠しながら情報に基づいた決定を下すのに役立つ詳細なレポートを提供できます。

税務損失の収穫に従事する前の重要な考慮事項

税務損失の収穫計画を実行する前に、いくつかの要因を評価する必要があります。

• あなたの現在の税金は、税の節約ごとにどれほど価値があるかを決定します。
• 販売資産に対する将来の期待- コインが大幅にリバウンドすると予想される場合、販売はお勧めできないかもしれません。
• 全体的なポートフォリオ戦略は、整合したままでなければなりません。短期の税制上の給付は、長期的な目標を損なうべきではありません。
• 取引手数料と滑りは、特に少ない取引で、潜在的な節約に食い尽くすことがあります。

また、投資家は管轄区域固有の税の影響を認識する必要があります。たとえば、ドイツやシンガポールなどの国々は、暗号通貨に対してより有利な税務処理を提供し、税務損失の収穫戦略の有効性を変えています。

よくある質問

Stablecoinsからの損失を収穫できますか？

通常、スタブコインは、ペグがした性質のために、かなりの価格変動を経験しません。ただし、被圧が発生し、損失が発生するまれな場合、取引が正確に報告されている場合、そのような損失は収穫の対象となる場合があります。

税務上の損失は、すべての管轄区域で合法ですか？

米国では広く受け入れられていますが、税務損失の収穫合法性は世界的に異なります。一部の国では、より厳しい規則を課したり、投資損失に対する控除を提供したりする国もあります。暗号規制に精通している地元の税務専門家に必ず相談してください。

買い戻す前にちょうど30日待つ必要がありますか？

Cryptoに特別に応募する公式のIRSルールはありませんが、30日間のガイドラインに従うことは、精査を避けるために賢明です。投資家はしばしばこのバッファー期間を使用して、代替資産を評価したり、ポートフォリオを再配置したりします。

DefiまたはNFTSで暗号税の損失収穫を使用できますか？

はい、しかし複雑さが追加されています。 Defi TransactionsとNFT取引はCapital Gains Taxの対象となり、これらの地域からの損失も同様に収穫できます。ただし、これらのイベントを追跡するには、高度なツールと慎重なドキュメントが必要です。