Comment signaler les contrats à terme sur Bitstamp pour les taxes?

Comprendre les futures Bitstamp et les événements imposables

Lors de la négociation des contrats à terme sur Bitstamp , il est essentiel de reconnaître que ces instruments financiers sont traités comme des dérivés sous la plupart des juridictions fiscales, en particulier dans des pays comme les États-Unis, le Canada et le Royaume-Uni. Un événement imposable se produit chaque fois que vous fermez un poste à terme, que ce soit pour le profit ou la perte. Cela comprend des positions longues et courtes . Les gains en capital ou les pertes résultant de ces transactions doivent être signalés sur votre déclaration de revenus. Contrairement au trading au comptant, les contrats à terme impliquent souvent des dates de levier et d'expiration, ce qui peut compliquer les rapports fiscaux. Chaque fermeture commerciale - sans emprise de durée - doit être documentée avec des détails tels que le prix d'entrée, le prix de sortie, la taille du contrat, les frais et la date .

Suivi de vos transactions à terme Bitstamp

Pour signaler avec précision votre activité à terme, vous devez maintenir un historique de transaction complet . BitStamp ne fournit pas automatiquement un rapport pour les transactions à terme, vous devez donc extraire manuellement ces données. Connectez-vous à votre compte BitStamp et accédez à la section «Instructions de compte» ou «Historique des transactions» . Recherchez spécifiquement les entrées sous «Futures» ou «Dérivés» . Exportez toutes les données pertinentes dans un fichier CSV ou Excel . Assurez-vous que le fichier comprend:

• Date et heure de chaque métier
• Type de contrat (par exemple, Futures trimestrielles BTC / USD)
• Direction (longue ou court)
• Prix d'entrée et de sortie
• Quantité échangée
• Réalisé P&L (profit et perte)
• Frais et paiements de financement

Si l'interface de Bitstamp n'affiche clairement pas les données à terme, contactez le support BitStamp pour confirmer où les journaux de commerce à terme sont stockés. Certains utilisateurs peuvent avoir besoin d'utiliser l'accès API pour récupérer des enregistrements complets.

Calculer les gains et les pertes des transactions à terme

Le calcul des gains ou pertes imposables contre les contrats à terme dépend du traitement fiscal de votre juridiction. Aux États-Unis, par exemple, les contrats à terme sont généralement soumis à la règle fiscale 60/40 , ce qui signifie que 60% des gains sont traités comme des gains en capital à long terme et 40% à court terme , quelle que soit la période de détention. Cette règle s'applique aux contrats de l'article 1256, qui peuvent inclure des contrats à terme réglementés. Cependant, les futurs basés sur la cryptographie peuvent ne pas toujours être admissibles, alors consultez les conseils de l'IRS ou un fiscaliste.

Pour calculer votre gain net ou votre perte:

• Séparer chaque commerce fermé et déterminer le profit ou la perte
• Inclure les frais de négociation et les paiements de taux de financement dans le cadre de la base des coûts
• Net tous les gains et pertes tout au long de l'année d'imposition
• Appliquer des règles de vente de lavage le cas échéant (mais actuellement non appliqué pour la crypto aux États-Unis)

Utilisez une feuille de calcul ou un logiciel de taxe cryptographique pour automatiser ce processus. Entrez chaque métier à partir de votre fichier CSV et laissez l'outil calculer le P&L réalisé par transaction . Mettez en évidence toute perte car ils peuvent être déductibles jusqu'à certaines limites.

Utilisation du logiciel fiscal cryptographique pour les contrats à terme sur Bitstamp

Le calcul manuel des taxes pour les contrats à terme peut être sujet aux erreurs. Des logiciels fiscaux cryptographiques comme Koinly, COINTRACKING ou le renforcement peuvent rationaliser le processus. Ces plates-formes prennent en charge l'importation de données de trading à terme à partir des échanges via API ou CSV Téléchargement. Pour connecter Bitstamp:

• Générez une clé API dans votre compte BitStamp sous 'Sécurité'> 'API Access'
• Activer les autorisations «en lecture seule» pour l'historique des transactions
• Copiez la clé de l'API, le secret et la phrase secrète
• Collez-les dans votre logiciel fiscal choisi

Une fois connecté, le logiciel tirera votre historique de commerce à terme et classera automatiquement chaque transaction. Assurez-vous que le logiciel reconnaît les données spécifiques aux futures , telles que les événements de liquidation, le financement des paiements et P&L non réalisé . Certaines plates-formes peuvent nécessiter un étiquetage manuel des transactions à terme en cas de défaillance automatique. Passez en revue les données importées pour confirmer la précision des dates, des prix et des calculs P&L .

Rapport aux autorités fiscales: formulaires et délais

La dernière étape consiste à soumettre vos données à l'autorité fiscale appropriée. Aux États-Unis, vous signalerez les gains à terme sur le formulaire 8949 et l'annexe D du formulaire 1040. Si vos contrats à terme sont qualifiés de contrats de l'article 1256, vous devez également déposer le formulaire 6781 . Sur le formulaire 6781:

• Signaler les gains et les pertes agrégées de tous les 1256 contrats
• Appliquer la division à long terme à 60% à long terme à court terme
• Transférer les montants calculés à l'annexe D

Pour les résidents non américains, consultez les formulaires fiscaux locaux. Au Canada, signalez les contrats à terme cryptographiques sur le formulaire T5013 (s'ils sont considérés comme une entreprise) ou en tant que gains en capital à l'annexe 3 . Au Royaume-Uni, utilisez le résumé de l'impôt sur les gains en capital et le rapport sous «autres actifs» . Incluez toujours la documentation à l'appui , telles que les journaux commerciaux et les relevés d'échange, en cas d'audit.

Erreurs courantes à éviter dans les rapports fiscaux à terme

De nombreux commerçants font des erreurs qui peuvent déclencher des pénalités. Une erreur courante est de ne pas signaler les paiements de financement - ces transferts périodiques entre les positions longues et courtes sont le revenu imposable ou les dépenses déductibles en fonction de votre poste. Une autre erreur consiste à ignorer les événements de liquidation ; Même si votre position est fermée de force, elle compte comme une élimination et doit être signalée. Les commerçants mélangent également souvent les données sur les points et les contrats à terme , conduisant à des calculs de base de coûts incorrects. Utilisez des registres ou des étiquettes logicielles distinctes pour distinguer les types de commerce. Enfin, ne pas conserver les sauvegardes des dossiers commerciaux peut être problématique. Stockez vos fichiers CSV, vos journaux API et vos rapports fiscaux dans plusieurs emplacements sécurisés.

FAQ

Q: Bitstamp fournit-il un formulaire fiscal pour les transactions à terme? R: Non, Bitstamp n'émet pas de formulaire d'impôt dédié comme un 1099 pour les transactions à terme. Vous devez générer vos propres rapports en utilisant l'historique des transactions à partir de votre compte. L'exportation de données via CSV ou l'utilisation d'intégration d'API avec le logiciel fiscal est nécessaire pour compiler un enregistrement complet.

Q: Les paiements de financement des contrats à terme sur Bitstamp sont-ils imposables? R: Oui, les paiements de financement reçus lors de la tenue d'une position à court terme sont considérés comme un revenu imposable . Les paiements effectués lors de la conservation d'une position longue peuvent être déductibles en tant que dépenses de négociation , selon votre juridiction. Ceux-ci doivent être enregistrés séparément des gains en capital.

Q: Et si je négocie à terme mais ne retire pas les fonds à ma banque? R: La responsabilité fiscale provient du commerce lui-même , et non du retrait des fonds. La clôture d'un poste à terme déclenche un événement imposable, que vous retirez de l'argent de l'échange. L'IRS et les autres organismes fiscaux se concentrent sur l'activité au niveau des transactions , et non sur le mouvement de financement.

Q: Puis-je réclamer des pertes de transactions à terme Bitstamp en levier? R: Oui, les pertes réalisées des transactions à terme peuvent généralement être utilisées pour compenser les gains en capital. Aux États-Unis, jusqu'à 3 000 $ en pertes de capital nettes peuvent être déduites par rapport au revenu ordinaire chaque année, avec un excédent reporté. Assurez-vous que les pertes sont correctement documentées dans vos dossiers fiscaux.