Wie melde ich Bitcoin Bergbaueinkommen für Steuern?

Bitcoin Das Bergbaueinkommen ist an dem erhaltenen Tag zu seinem fairen Marktwert steuerpflichtig, auch wenn er nicht verkauft wird, und müssen auf dem IRS -Formular 1040 gemeldet werden.

Jul 12, 2025 at 11:01 am

Verständnis Bitcoin Bergbau- und Steuerverpflichtungen

Bitcoin Der Mining beinhaltet die Validierung von Transaktionen auf der Blockchain und die Empfangen Sie Belohnungen in Form von neu geprägten Bitcoin (BTC) oder Transaktionsgebühren. In vielen Gerichtsbarkeiten, einschließlich der Vereinigten Staaten, wird dieses Einkommen als steuerpflichtig angesehen. Der Internal Revenue Service (IRS) behandelt Kryptowährung als Eigentum, was bedeutet, dass alle aus dem Bergbau abgeleiteten Einkommen als ordentliches Einkommen zu seinem beizulegenden Zeitwert an dem Zeitpunkt, an dem sie eingegangen ist, als ordentliches Einkommen gemeldet werden muss.

Es ist wichtig zu verstehen, dass Sie auch dann verpflichtet sind, seinen Wert als Einkommen zu melden, selbst wenn Sie Ihre abgebaute BTC nicht sofort verkaufen. Dies gilt unabhängig davon, ob Sie einzeln oder als Teil eines Pools abbauen. Wenn Sie nicht berichten, kann dies zu Prüfungen, Strafen oder Zinskosten führen.

Bewertung von abgebildeten Bitcoin für die Steuerberichterstattung

Bei der Meldung von Bergbaueinträgen besteht der kritische Schritt darin, den fairen Marktwert (FMV) des abgebildeten Bitcoin an dem Tag, an dem er verdient wurde, zu bestimmen. Sie können Kryptowährungsbörsen oder Finanzplattformen verwenden, um die historischen Preise zu überprüfen. Tools wie Coinmarketcap , Coingecko oder APIs aus Börsen wie Binance oder Kraken können diese Werte verfolgen.

Wenn Sie das ganze Jahr über mehrmals abgebaut haben, sollte jede Instanz mit seinem entsprechenden FMV getrennt aufgezeichnet werden. Diese Daten werden verwendet, um Ihr Gesamteinkommen aus dem Bergbau zu berechnen. Einige Bergleute verwenden spezielle Software oder Tabellenkalkulationen, um jedes Ereignis zu protokollieren, um die Genauigkeit bei der Einreichung von Steuern sicherzustellen.

• Verwenden Sie zeitgestempelte Screenshots oder exportierbare Daten aus Bergbaupools
• Halten Sie Aufzeichnungen über Brieftaschentransaktionen auf, die eingehende BTC zeigen
• Verwalten Sie die Protokolle der Wechselkurse an bestimmten Daten

Diese Dokumente dienen im Falle einer Prüfung als Beweis.

Berichterstattung über Bergbaueinnahmen auf IRS Form 1040

Der IRS verlangt Steuerzahler, eine Frage zu Kryptowährungstransaktionen in Form 1040 zu beantworten. Wenn Sie Bitcoin während des Steuerjahres abgebaut haben, müssen Sie "Ja" auf die Frage nachsehen: "Haben Sie zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr 202x über eine virtuelle Währung gesendet, verkauft, gesendet, austauschen oder anderweitig finanzielle Zinsen erfasst?"

Für eine detaillierte Berichterstattung enthalten Sie in der Regel Ihr Bergbaueinkommen in Anhang 1 (Formular 1040) unter „Anderen Einkommen“. Wenn Sie als Unternehmen tätig sind, müssen Sie möglicherweise auch Zeitplan C einreichen und damit verbundene Ausgaben wie Strom, Hardware -Abschreibungen und Internetkosten berücksichtigen.

• Fügen Sie den Gesamtwert der abgebauten BTC in USD ein, die auf USD umgewandelt wurden
• Fügen Sie ein zusammenfassendes Blatt hinzu, das jedes Mining -Ereignis mit Daten und Werten auflistet
• Wenn sie selbstständig sind, sollten Sie geschätzte vierteljährliche Steuern zahlen

Stellen Sie sicher, dass alle Informationen Ihrer unterstützenden Dokumentation entsprechen.

Abzug von Ausgaben im Zusammenhang mit Bergbauaktivitäten

Wenn Sie eher als Geschäftstätigkeit als als Hobby abbiegen, können Sie bestimmte Ausgaben abziehen, die sich direkt auf Ihre Bergbaugeschäfte beziehen. Dies kann einschließen:

• Stromkosten für die Stromversorgung von Bergbaugeräten
• Abschreibungen der Bergbaugeräte (unter Verwendung von Abschnitt 179 oder geändertem beschleunigtem Kostentechnik - MACRS )
• Internet -Service -Gebühren
• Büroflächen- oder Home -Büro -Abzüge gegebenenfalls zutreffend

Abzüge hängen davon ab, ob das IRS Ihre Bergbauaktivitäten als Hobby oder Unternehmen betrachtet. Um sich als Unternehmen zu qualifizieren, müssen Sie die Absicht nachweisen, Gewinn zu erzielen. Dies beinhaltet die Aufrechterhaltung von Aufzeichnungen, das Investieren von Kapital und die aktive Verwaltung Ihres Bergbau -Setups.

Halten Sie Quittungen und Rechnungen für alle abzugsfähigen Artikel. Es ist auch ratsam, sich mit einem mit der Kryptowährung vertrauten Steuerfachmann zu konsultieren, um die Einhaltung der Einhaltung zu gewährleisten.

Verwendung von Steuersoftware und professioneller Hilfe

Viele moderne Steuervorbereitungsinstrumente unterstützen jetzt die Berichterstattung über die Kryptowährung. Mit Plattformen wie Turbotax , Crypto.com Tax und Coinledger können Benutzer den Transaktionsverlauf importieren und automatisch Gewinne, Verluste und Einnahmen aus dem Bergbau berechnen.

Aufgrund der Komplexität der Kryptobesteuerung, insbesondere im Bergbau, ist es jedoch häufig von Vorteil, um Unterstützung eines zertifizierten Wirtschaftsprüfers (CPA) zu erhalten, der Blockchain und digitale Vermögenswerte versteht. Sie können dazu beitragen, eine ordnungsgemäße Klassifizierung des Einkommens zu gewährleisten, Abzüge zu beraten und Sie durch potenzielle Audits zu führen.

• Importieren Sie die Brieftasche und tauschen Sie Daten in Steuersoftware aus
• Übereinstimmung mit abgebauten Münzen mit ihren USD -Werten an den Quittungsdaten
• Erstellen Sie Steuerberichte, die mit den IRS -Richtlinien kompatibel sind

Stellen Sie sicher, dass die Software oder den von Ihnen ausgewählten Dienstleistung bei Bedarf das Formular 8949 und die Berichterstattung für Zeitplan D unterstützt.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

F: Muss ich Steuern zahlen, wenn ich meinen Mined Bitcoin nie verkauft habe?

A: Ja. Der IRS betrachtet den angemessenen Marktwert von Minade Bitcoin an dem Tag, an dem er als steuerpflichtiges Einkommen erhalten wurde, unabhängig davon, ob Sie es später verkaufen.

F: Wie beweise ich den Wert von Bitcoin an dem Tag, an dem ich ihn abgebaut habe?

A: Sie können historische Preisdaten aus seriösen Austausch- oder Diensten wie Coinmarketcap oder Coingecko verwenden. Screenshots oder exportierte CSV -Dateien aus Mining -Pools können ebenfalls als Beweis dienen.

F: Kann ich Mining -Poolgebühren abziehen?

A: Mining -Poolgebühren sind im Allgemeinen nicht abzugsfähig, es sei denn, sie gelten in einem geschäftlichen Kontext als operative Ausgaben. Wenden Sie sich an einen Steuerfachmann, um sich auf der Grundlage Ihrer Situation zu befassen.

F: Was ist, wenn ich im Laufe des Jahres kleine Mengen von Bitcoin abgebaut habe - ich muss sie noch melden?

A: Ja. Alle Bergbaueinnahmen, unabhängig von dem Betrag, müssen gemeldet werden. Selbst kleine Beträge summieren sich und können Ihre allgemeine Steuerschuld beeinflussen.