Wie werden Kryptowährungen besteuert?

Besteuerung der Kryptowährungsgewinne

1. Wenn eine Person Kryptowährung für die Fiat -Währung oder einen anderen digitalen Vermögenswert verkauft oder handelt, kann die Transaktion ein steuerpflichtiges Ereignis auslösen. Der Gewinn aus einer solchen Transaktion wird typischerweise als Kapitalgewinn behandelt und unterliegt der Steuern, basierend darauf, wie lange das Vermögenswert gehalten wurde. Kurzfristige Gewinne aus Vermögenswerten, die weniger als ein Jahr gehalten werden, werden zu normalen Einkommensraten besteuert, während langfristige Gewinne von reduzierten Steuersätzen profitieren.

2. Die Steuerbehörden erfordern genaue Aufzeichnungen über Kaufpreise, Verkaufspreise und Transaktionsdaten, um den steuerpflichtigen Betrag zu bestimmen. Wenn Sie diese Gewinne nicht melden, kann dies zu Strafen oder Audits führen. Viele Börsen bieten jetzt Steuerberichterstattungsinstrumente, mit denen Benutzer ihre Aktivitäten im Laufe des Jahres verfolgt.

3. Jede Entsorgung der Kryptowährung, einschließlich des Austauschs einer Münze gegen eine andere, gilt in vielen Gerichtsbarkeiten als steuerpflichtiges Ereignis. Dies beinhaltet die Konvertierung Bitcoin in Ethereum oder die Verwendung von Krypto zum Kauf von Waren und Dienstleistungen. Jede Instanz erfordert die Berechnung des fairen Marktwerts zum Zeitpunkt der Transaktion und zur Meldung eines Gewinns oder Verlusts.

V. Es ist wichtig, die lokalen Vorschriften zu verstehen und detaillierte Aufzeichnungen aufrechtzuerhalten, um die Einhaltung der Berichtsanforderungen zu gewährleisten.

Einkommen aus Kryptowährungsaktivitäten

1. Die Kryptowährung als Zahlung für Waren oder Dienstleistungen wird als ordentliches Einkommen behandelt. Der Wert des Kryptos zum Zeitpunkt des Eingangs muss in der lokalen Währung gemeldet werden und unterliegt der Einkommenssteuer. Dies gilt für Freiberufler, Mitarbeiter und Unternehmen, die digitale Vermögenswerte akzeptieren.

2. Bergbau und Absetzen werden zum Zeitpunkt des Eingangs auch als steuerpflichtiges Einkommen eingestuft. Der faire Marktwert der abgebauten oder festgelegten Münzen zum Erhaltsdatum muss in das Einkommen des Steuerzahlers enthalten sein. Nachfolgende Preisänderungen werden als Kapitalgewinne oder Verluste behandelt, wenn der Vermögenswert verkauft oder ausgetauscht wird.

3.. Airdrops und harte Gabeln werden ähnlich behandelt. Wenn ein Steuerzahler neue Token aus einem Airdrop oder Gabel erhält, wird der Wert am Tag des Erhalts als steuerpflichtiges Einkommen angesehen. Diese Regel gilt auch dann, wenn die Token nicht sofort verkauft oder verwendet werden.

4. Validatoren und Knotenbetreiber, die in Form von Kryptowährung Belohnungen verdienen, müssen jede Auszahlung als Einkommen melden. Die Häufigkeit der Berichterstattung hängt davon ab, wie oft die Belohnungen verteilt werden, und die Steuergesetze der Zuständigkeit.

Berichterstattung und Compliance -Verpflichtungen

1. Die meisten Steuerbehörden erfordern eine jährliche Offenlegung von Kryptowährungsbeständen und Transaktionen. In einigen Ländern müssen Steuerzahler eine bestimmte Frage zu Kryptoaktivitäten in ihrer Steuererklärung beantworten, auch wenn keine Transaktionen aufgetreten sind. Das Versäumnis, wahrheitsgemäß zu antworten, kann zu rechtlichen Folgen führen.

2. Die Steuerzahler sind für die Selbstberichterstattung ihrer Kryptoaktivität verantwortlich, auch wenn der Austausch kein Steuerformular bereitstellt. Dies beinhaltet Transaktionen zu dezentralen Börsen oder Peer-to-Peer-Plattformen, bei denen kein Bericht einen Bericht ausgibt. Es ist entscheidend, genaue Ledgers zu behalten und spezielle Steuersoftware zu verwenden.

3. Die Gerichtsbarkeiten unterscheiden sich darin, wie sie Krypto -Steuerregeln definieren und durchsetzen. Einige behandeln Krypto als Eigentum, andere als Ware, und einige haben immer noch keine klare Anleitung. Wenn Sie über lokale Vorschriften auf dem Laufenden bleiben, können Sie unbeabsichtigte Verstöße vermeiden.

4. Internationale Kryptowährungsübertragungen können auch Berichtsanforderungen wie FBAR oder FATCA in den USA haben. Das Bewegen großer Beträge über Grenzen hinweg, auch ohne Verkauf, könnte Offenlegungsverpflichtungen auslösen.

Häufig gestellte Fragen

Schulde ich Steuern, wenn ich nur Krypto zwischen meinen eigenen Geldbörsen übertragen habe? Die Übertragung von Kryptowährung zwischen Brieftaschen, die Sie besitzen, ist kein steuerpflichtiges Ereignis. Es wird kein Gewinn oder Verlust realisiert, da es keinen Verkauf oder Austausch gibt. Sie müssen diese Bewegungen jedoch weiterhin dokumentieren, um zu beweisen, dass es sich bei einer Prüfung nicht verabreichte.

Was passiert, wenn ich den Zugang zu meiner Krypto -Brieftasche verliere? Der Verlust des Zugangs aufgrund vergessener Schlüssel oder Hardwarefehler ist in den meisten Gerichtsbarkeiten nicht als absetzbarer Opferverlust gilt. Die IRS und ähnliche Körperschaften erlauben im Allgemeinen keine Abzüge für verlorene oder gestohlene Kryptowährung, es sei denn, dies kann durch formelle Berichterstattung wie einen Polizeibericht nachgewiesen werden.

Sind NFT -Transaktionen den gleichen Steuerregeln wie Kryptowährungen unterliegen? Ja, NFTs werden für Steuerzwecke als Eigentum behandelt. Kauf, Verkauf oder Handel mit NFTS löst Kapitalgewinne oder -verluste aus. Das Erstellen und Verkauf eines NFT wird aufgrund des Verkaufspreises als Einkommen angesehen, und der Kauf eines mit Krypto erfordert die Berechnung des Gewinns für die verwendete Kryptowährung.

Wie verfolgen Steuerbehörden Kryptowährungstransaktionen? Regulierungsbehörden verwenden Blockchain-Analyse-Tools, um die Aktivität der Onkette zu überwachen. Austausch sind erforderlich, um Benutzerdaten in vielen Ländern zu melden. Die Behörden können Transaktionsmuster mit bekannten Brieftaschenadressen überschreiten, um nicht gemeldetes Einkommen oder verdächtiges Verhalten zu identifizieren.