Wie berechnet man Kryptowährungssteuern? Vergleich der Richtlinien in verschiedenen Ländern

Die Berechnung von Krypto -Steuern beinhaltet die Kategorisierung von Aktivitäten wie Handel und Bergbau, wobei Kapitalgewinne und Einkommensteuerauswirkungen nach Land variieren.

Jun 09, 2025 at 05:56 am

Die Berechnung von Kryptowährungssteuern kann angesichts der unterschiedlichen Richtlinien und Vorschriften in verschiedenen Ländern ein komplexer Prozess sein. Dieser Artikel wird sich mit den Methoden zur Berechnung von Kryptosteuern befassen und die Richtlinien in mehreren Schlüsselländern vergleichen. Das Verständnis dieser Nuancen ist für alle, die am Kryptowährungshandel oder in der Investition beteiligt sind, von entscheidender Bedeutung.

Kryptowährungsbesteuerung verstehen

Die Kryptowährungsbesteuerung beinhaltet im Allgemeinen die Kategorisierung Ihrer Kryptoaktivitäten in verschiedene Typen, wie z. B. Handel, Bergbau oder Erhalt als Zahlung. Jeder Typ kann unterschiedliche steuerliche Auswirkungen haben. Die Hauptsteuern, die mit Kryptowährungen verbunden sind, sind Kapitalertragssteuer und Einkommensteuer . Die Kapitalertragssteuer wird auf den Gewinn aus dem Verkauf oder Austausch von Kryptowährungen angewendet, während die Einkommensteuer für das Ergebnis des Bergbaus, der Einhaltung oder des Erhalts von Krypto als Zahlung für Waren oder Dienstleistungen gelten kann.

Berechnung der Kapitalertragssteuer

Die Berechnung der Kapitalertragssteuer auf Kryptowährungen beinhaltet die Ermittlung der Differenz zwischen dem Verkaufspreis und der Kostenbasis des Vermögenswerts. Die Kostenbasis sind in der Regel der Kaufpreis der Kryptowährung, einschließlich aller mit der Transaktion verbundenen Gebühren . Wenn Sie Ihre Kryptowährung für mehr als Ihre Kostenbasis verkaufen, erkennen Sie einen Kapitalgewinn, der steuerpflichtig ist. Umgekehrt, wenn Sie für weniger verkaufen, verursachen Sie einen Kapitalverlust, der häufig verwendet werden kann, um andere Gewinne auszugleichen.

Verwenden Sie zur Berechnung des Kapitalgewinns die folgende Formel:

• Kapitalgewinn = Verkaufspreis - Kostenbasis

Wenn Sie beispielsweise 1 Bitcoin für 10.000 US -Dollar gekauft und später bei 50.000 US -Dollar verkauft haben, wäre Ihr Kapitalgewinn:

• Kapitalgewinn = 50.000 USD - 10.000 USD = 40.000 USD

Der Steuersatz für diesen Gewinn hängt von den Steuergesetzen des Landes und der Dauer ab, für die Sie den Vermögenswert gehalten haben.

Besteuerung des Bergbaus und der Absetzung von Belohnungen

Bergbau- und Absetzen werden in der Regel als Einkommen behandelt. Der Wert der Kryptowährung zum Zeitpunkt des Erhalts als Belohnung wird als steuerpflichtiges Einkommen angesehen . Wenn Sie beispielsweise 0,1 Bitcoin bei 30.000 US -Dollar abgeben, würden Sie 3.000 USD als Einkommen melden.

Landspezifische Richtlinien: Vereinigte Staaten

In den Vereinigten Staaten behandelt der Internal Revenue Service (IRS) Kryptowährungen als Eigentum für steuerliche Zwecke. Die Steuersätze für Kapitalertrag variieren je nachdem, ob der Vermögenswert als kurzfristig oder langfristig eingestuft wird . Kurzfristige Kapitalgewinne aus Vermögenswerten, die ein Jahr oder weniger gehalten werden, werden als ordentliches Einkommen besteuert, wobei die Zinssätze zwischen 10% und 37% liegen. Langfristige Kapitalgewinne aus Vermögenswerten, die seit mehr als einem Jahr gehalten werden, werden je nach Ihrem Einkommensniveau zu niedrigeren Zinssätzen von 0%, 15%oder 20%besteuert.

Für den Bergbau und Abbau wird der Wert der Kryptowährung zum Zeitpunkt des Erhalts als ordentliches Einkommen angesehen und unterliegt den gleichen Steuersätzen wie andere Einkommensformen.

Landspezifische Richtlinien: Vereinigtes Königreich

Im Vereinigten Königreich werden Kryptowährungen als Vermögen für Kapitalertragsteuerzwecke behandelt . Die steuerfreie Zulage für Kapitalgewinne beträgt 12.300 GBP für das Steuerjahr 2022-2023. Wenn Ihre Gewinne diesen Betrag überschreiten, müssen Sie die Kapitalertragssteuer zahlen. Der Zinssatz hängt von Ihrem Einkommensteuerband ab: 10% für den Steuerzahler der Grundzahlen und 20% für höhere oder zusätzliche Steuersatzsteuerzahler.

Bergbau- und Absetzen werden als ein anderes Einkommen behandelt und zu Ihrem Einkommensteuersatz besteuert. Sie müssen den Wert der Kryptowährung zum Zeitpunkt des Erhalts melden.

Landspezifische Richtlinien: Deutschland

Deutschland hat einen einzigartigen Ansatz zur Kryptowährungsbesteuerung. Wenn Sie Kryptowährungen länger als ein Jahr abhalten, sind alle Gewinne steuerfrei . Für Beteiligungen von weniger als einem Jahr unterliegen die Kapitalgewinne einem Pauschalsteuersatz von 25%zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls kirchliche Steuern. Bergbau- und Absetzen von Belohnungen werden als Einkommen angesehen und zu Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert.

Landspezifische Richtlinien: Japan

In Japan werden Kryptowährungen für steuerliche Zwecke als Vermögenswerte behandelt . Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Kryptowährungen unterliegen einem Steuersatz von 20%, wobei ein separater Zuschlag von 2,1% für die lokalen Regierungen ist. Bergbau- und Absetzen von Belohnungen gelten als ein verschiedenes Einkommen und werden zu Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert, der zwischen 5% und 45% liegt.

So melden Sie Kryptowährungssteuern

Durch die Berichterstattung über Kryptowährungssteuern werden detaillierte Aufzeichnungen über alle Ihre Transaktionen, einschließlich des Datums, des Betrags und des Werts jeder Transaktion, detaillierte Aufzeichnungen aufbewahrt. In vielen Ländern müssen Sie diese Transaktionen über bestimmte Steuerformulare melden . In den Vereinigten Staaten werden Sie beispielsweise Kapitalgewinne in Anhang D Ihres Formulars 1040 und in Anhang 1 ausweisen.

Hier sind die Schritte, um Ihre Kryptowährungssteuern zu melden:

• Sammeln Sie alle Transaktionsunterlagen : Sammeln Sie Aufzeichnungen über alle Ihre Kryptowährungstransaktionen, einschließlich Einkäufe, Verkauf, Bergbau und Einhaltung von Aktivitäten.
• Berechnen Sie Ihre Gewinne und Verluste : Verwenden Sie die zuvor bereitgestellten Formeln, um Ihre Kapitalgewinne und -verluste zu berechnen.
• Bestimmen Sie die Steuersätze : Identifizieren Sie die anwendbaren Steuersätze anhand der Steuergesetze Ihres Landes und der Dauer Ihrer Bestände.
• Füllen Sie die entsprechenden Steuerformulare aus : Füllen Sie die erforderlichen Steuerformulare mit den berechneten Gewinnen und Verlusten aus. In den USA umfasst dies Anhang D und Anhang 1.
• Senden Sie Ihre Steuererklärung ein : Stellen Sie Ihre Steuererklärung mit der entsprechenden Steuerbehörde nach der Frist ein.

Verwendung von Kryptowährungssteuersoftware

Angesichts der Komplexität der Verfolgung und Berechnung von Kryptowährungssteuern wenden sich viele Anleger an spezialisierte Steuersoftware. Diese Tools können Ihre Transaktionsdaten automatisch aus verschiedenen Börsen importieren und Ihre Steuerverpflichtungen berechnen . Beliebte Optionen umfassen:

• CoinTracker : bietet umfassende Verfolgung und Steuerberichterstattung für mehrere Kryptowährungen.
• Cryptotrader.tax : Erzeugt Steuerberichte, die auf die Steuergesetze verschiedener Länder zugeschnitten sind.
• Koinly : Integriert sich in zahlreiche Börsen und Brieftaschen, um genaue Steuerberechnungen bereitzustellen.

Diese Tools können Zeit sparen und das Risiko von Fehlern in Ihrer Steuerberichterstattung verringern.

FAQs

F1: Kann ich Verluste von Kryptowährungsinvestitionen in meine Steuern abziehen?

A1: Ja, in vielen Ländern können Sie Verluste von Kryptowährungsinvestitionen abziehen, um andere Kapitalgewinne auszugleichen. In den USA können Sie beispielsweise Kapitalverluste verwenden, um Kapitalgewinne auszugleichen. Wenn Ihre Verluste Ihre Gewinne übersteigen, können Sie bis zu 3.000 US -Dollar von Ihrem ordentlichen Einkommen abziehen.

F2: Muss ich kleine Kryptowährungstransaktionen melden?

A2: Die Berichtsanforderungen variieren je nach Land, aber im Allgemeinen sollten Sie alle Transaktionen unabhängig von der Größe melden. In den Vereinigten Staaten müssen Sie beispielsweise alle Transaktionen melden, auch wenn sie zu einem Verlust führen oder wenn der Gewinn minimal ist.

F3: Was passiert, wenn ich meine Kryptowährungssteuern nicht melde?

A3: Wenn Kryptowährungssteuern nicht gemeldet werden, kann dies zu Strafen und Zinsen für die unbezahlten Steuern führen. In schweren Fällen kann dies zu rechtlichen Schritten führen. Es ist wichtig, die Steuergesetze Ihres Landes einzuhalten, um diese Konsequenzen zu vermeiden.

F4: Wie gehe ich mit Kryptowährungstransaktionen in mehreren Währungen um?

A4: Beim Umgang mit Transaktionen in mehreren Währungen müssen Sie zum Zeitpunkt jeder Transaktion alle Werte in Ihre lokale Währung umwandeln. Dies gewährleistet eine genaue Berichterstattung über Gewinne und Verluste in Ihren Steueranträgen.