如何计算共同税？

Coinbase用户必须跟踪所有加密交易，因为IRS将加密货币视为财产，进行销售，交易和应税活动，这些事件可能需要报告1099-MISC或1099-K之类的表格。

2025/07/18 13:00

了解共同税收义务

当使用Coinbase是美国最大的加密货币交易所之一时，用户必须了解其与加密交易有关的税收义务。国税局（IRS）将加密货币视为财产，这意味着涉及加密货币的每笔交易都可能具有税收影响。无论您是购买，销售，交易，甚至作为收入而收到加密货币，每项活动都可能触发应税事件。

Coinbase根据收入和活动水平的类型为用户提供税收报告，包括1099-MISC或1099-K表格。但是，这些形式可能无法捕获所有应税事件，尤其是那些涉及从交易中获得资本收益的事件。用户必须跟踪所有交易，包括日期，交易时价值的价值以及成本基础。

触发税款的共插入交易类型

共同基础上有几种类型的活动可以导致应税事件。其中包括：

• 出售法定货币加密货币（例如，美元）
• 将一种加密货币交易为另一种加密货币（例如，BTC到ETH）
• 使用加密购买商品或服务
• 接收加密作为商品或服务的付款
• 通过Coinbase赚钱或Coinbase Wallet赚取兴趣或放入奖励

这些行动中的每一个都可能涉及资本利得税或所得税，具体取决于交易的性质。例如，以比其购买价格更高的价格出售加密货币的资本收益，同时收到加密货币，因为收入在收到的日期以公平的市场价值征税。

计算Coinbase的资本收益和损失的步骤

要计算加密货币交易的税收，您需要确定您的资本收益或损失。以下是：

• 确定出售或交易的加密货币的成本基础
  
  成本基础通常是购买价格加上任何费用。
• 确定交易时的公平市场价值
  
  这通常是美元的销售价格或贸易价值。
• 从销售价值中减去成本基础
  
  如果结果是积极的，那就是资本收益；如果负面，那是资本损失。

例如，如果您以2,000美元的价格购买了1张ETH ，然后以3,000美元的价格出售了它，您的资本收益将为1,000美元。如果您持有资产超过一年，则可能有资格获得长期资本收益利率，该利率通常低于短期利率。

出口和组织共插入式交易数据

Coinbase允许用户出口交易历史记录，这对于准确的税收报告至关重要。这是这样做的方法：

• 登录到您的Coinbase帐户
• 导航到“工具”菜单下的“报告”部分
• 选择所需交易的日期范围
• 下载包含您所有交易的CSV文件

该文件将包括诸如交易类型，日期，加密货币，美元价值和费用之类的详细信息。您可能需要将这些数据导入到税收软件或电子表格中，以准确计算您的收益和损失。

重要的是要将您的记录与Coinbase历史记录进行交叉引用，尤其是如果您在不同平台或钱包上进行了多次交易。丢失的数据可能导致税收计算不准确，这可能会导致罚款或审计。

使用税收软件计算共插入税

许多用户选择加密税软件来简化该过程。诸如COINTRACKING，KOINLY和CRYPTO.com税之类的平台使您能够导入Coinbase交易历史记录，并自动计算您的收益，损失和税收负债。

这是有效使用这些工具的方法：

• 通过API连接您的Coinbase帐户或上传CSV文件
• 让软件匹配买卖交易以计算成本基础和收益
• 审查产生的税收报告，包括资本收益报告和收入摘要
• 导出最终税收档案以与您的会计师共享或向IRS提交

这些工具通常支持不同的成本基础方法，例如FIFO（首先，首先）或LIFO（最后，首先） ，这可能会影响您的税收责任。根据您的交易历史记录，选择正确的方法可以帮助最大程度地减轻税收负担。

常见问题（常见问题解答）

问：Coinbase是否会自动向国税局报告税款？

答： Coinbase向IRS报告某些税款，例如1099-MISC的奖励或表格1099-k，用于高批量销售商，但并非所有交易都涵盖。用户有责任报告所有应纳税加密活动，包括交易和资本收益，即使未包含在1099表格上。

问：如果我不出售加密货币，我是否必须缴税？

答：不，简单地持有加密货币不会触发应税事件。当您处置资产时，税收通常应到期，其中包括销售，交易或使用该资产购买商品或服务。

问：如果使用Coinbase钱包或Coinbase Exchange，如何计算税收？

答：无论您使用的共插基平台如何，相同的税收规则都适用。无论您是在Coinbase Exchange，Coinbase Wallet还是Coinbase Pro上，都必须跟踪所有处置和收入活动。使用交易出口工具或第三方税软件准确计算您的纳税责任。

问：如果我在共同税计算中犯了一个错误怎么办？

答：如果提交后意识到错误，则可以使用表格1040-X修改纳税申报表。确保保留详细的记录，并考虑咨询税务专业人士，以确保准确的报告并符合IRS指南。