如何計算共同稅？

Coinbase用戶必須跟踪所有加密交易，因為IRS將加密貨幣視為財產，進行銷售，交易和應稅活動，這些事件可能需要報告1099-MISC或1099-K之類的表格。

2025/07/18 13:00

了解共同稅收義務

當使用Coinbase是美國最大的加密貨幣交易所之一時，用戶必須了解其與加密交易有關的稅收義務。國稅局（IRS）將加密貨幣視為財產，這意味著涉及加密貨幣的每筆交易都可能具有稅收影響。無論您是購買，銷售，交易，甚至作為收入而收到加密貨幣，每項活動都可能觸發應稅事件。

Coinbase根據收入和活動水平的類型為用戶提供稅收報告，包括1099-MISC或1099-K表格。但是，這些形式可能無法捕獲所有應稅事件，尤其是那些涉及從交易中獲得資本收益的事件。用戶必須跟踪所有交易，包括日期，交易時價值的價值以及成本基礎。

觸發稅款的共插入交易類型

共同基礎上有幾種類型的活動可以導致應稅事件。其中包括：

• 出售法定貨幣加密貨幣（例如，美元）
• 將一種加密貨幣交易為另一種加密貨幣（例如，BTC到ETH）
• 使用加密購買商品或服務
• 接收加密作為商品或服務的付款
• 通過Coinbase賺錢或Coinbase Wallet賺取興趣或放入獎勵

這些行動中的每一個都可能涉及資本利得稅或所得稅，具體取決於交易的性質。例如，以比其購買價格更高的價格出售加密貨幣的資本收益，同時收到加密貨幣，因為收入在收到的日期以公平的市場價值徵稅。

計算Coinbase的資本收益和損失的步驟

要計算加密貨幣交易的稅收，您需要確定您的資本收益或損失。以下是：

• 確定出售或交易的加密貨幣的成本基礎
  
  成本基礎通常是購買價格加上任何費用。
• 確定交易時的公平市場價值
  
  這通常是美元的銷售價格或貿易價值。
• 從銷售價值中減去成本基礎
  
  如果結果是積極的，那就是資本收益；如果負面，那是資本損失。

例如，如果您以2,000美元的價格購買了1張ETH ，然後以3,000美元的價格出售了它，您的資本收益將為1,000美元。如果您持有資產超過一年，則可能有資格獲得長期資本收益利率，該利率通常低於短期利率。

出口和組織共插入式交易數據

Coinbase允許用戶出口交易歷史記錄，這對於準確的稅收報告至關重要。這是這樣做的方法：

• 登錄到您的Coinbase帳戶
• 導航到“工具”菜單下的“報告”部分
• 選擇所需交易的日期範圍
• 下載包含您所有交易的CSV文件

該文件將包括諸如交易類型，日期，加密貨幣，美元價值和費用之類的詳細信息。您可能需要將這些數據導入到稅收軟件或電子表格中，以準確計算您的收益和損失。

重要的是要將您的記錄與Coinbase歷史記錄進行交叉引用，尤其是如果您在不同平台或錢包上進行了多次交易。丟失的數據可能導致稅收計算不准確，這可能會導致罰款或審計。

使用稅收軟件計算共插入稅

許多用戶選擇加密稅軟件來簡化該過程。諸如COINTRACKING，KOINLY和CRYPTO.com稅之類的平台使您能夠導入Coinbase交易歷史記錄，並自動計算您的收益，損失和稅收負債。

這是有效使用這些工具的方法：

• 通過API連接您的Coinbase帳戶或上傳CSV文件
• 讓軟件匹配買賣交易以計算成本基礎和收益
• 審查產生的稅收報告，包括資本收益報告和收入摘要
• 導出最終稅收檔案以與您的會計師共享或向IRS提交

這些工具通常支持不同的成本基礎方法，例如FIFO（首先，首先）或LIFO（最後，首先） ，這可能會影響您的稅收責任。根據您的交易歷史記錄，選擇正確的方法可以幫助最大程度地減輕稅收負擔。

常見問題（常見問題解答）

問：Coinbase是否會自動向國稅局報告稅款？

答： Coinbase向IRS報告某些稅款，例如1099-MISC的獎勵或表格1099-k，用於高批量銷售商，但並非所有交易都涵蓋。用戶有責任報告所有應納稅加密活動，包括交易和資本收益，即使未包含在1099表格上。

問：如果我不出售加密貨幣，我是否必須繳稅？

答：不，簡單地持有加密貨幣不會觸發應稅事件。當您處置資產時，稅收通常應到期，其中包括銷售，交易或使用該資產購買商品或服務。

問：如果使用Coinbase錢包或Coinbase Exchange，如何計算稅收？

答：無論您使用的共插基平台如何，相同的稅收規則都適用。無論您是在Coinbase Exchange，Coinbase Wallet還是Coinbase Pro上，都必須跟踪所有處置和收入活動。使用交易出口工具或第三方稅軟件準確計算您的納稅責任。

問：如果我在共同稅計算中犯了一個錯誤怎麼辦？

答：如果提交後意識到錯誤，則可以使用表格1040-X修改納稅申報表。確保保留詳細的記錄，並考慮諮詢稅務專業人士，以確保準確的報告並符合IRS指南。