加密收益應納稅

加密貨幣收益在大多數國家 /地區應納稅，包括銷售，交易或花費加密貨幣觸發資本利得或所得稅等事件。

2025/07/15 03:15

了解加密貨幣收益的稅收影響

加密貨幣已廣泛採用，但許多投資者忽略了與數字資產交易相關的稅收義務。無論您是進行交易，投資還是使用加密貨幣進行日常購買，都了解收益的稅收是否至關重要。簡短的答案是肯定的 -加密貨幣收益在包括美國，英國，加拿大和澳大利亞在內的大多數司法管轄區應納稅。

應稅活動包括出售用於法定貨幣的加密貨幣，將一種加密貨幣交換為另一種加密貨幣，並使用加密貨幣購買商品或服務。

每個國家都有自己的一套規則，因此必須了解適用於您所在位置的特定法規。

什麼構成應納稅活動？

並非與加密貨幣的每一次互動都會觸發納稅責任。但是，幾種常見的訴訟被認為應納稅：

• 出售法定貨幣的加密貨幣（例如，美元，歐元） - 這是最直接的應稅活動。如果銷售價格高於您的成本基礎，那麼您會意識到資本收益。
• 將一種加密貨幣換成另一種加密貨幣（例如，BTC到ETH） - 即使不涉及菲亞特，該交換也被視為處置，並可能觸發資本利得稅。
• 使用加密購買商品或服務- 支出加密貨幣與出售類似。您必鬚根據交易時的價值計算任何收益或損失。
• 採礦或放入獎勵- 這些收入通常被視為收入，並在收到的公平市場價值中徵稅。

如果您只是在不進行任何這些活動的情況下持有加密貨幣，則通常不會立即徵稅後果。

加密貨幣收益如何為稅收目的分類？

政府對加密貨幣進行了不同的分類，但在大多數情況下，它被視為財產而不是貨幣。此分類顯著影響如何計算和徵稅。

在美國，美國國稅局將虛擬貨幣視為財產，這意味著資本利益和損失是使用FIFO（首先是，首先）或特定標識等成本基礎方法計算的。

資本收益可以是短期的或長期的：

• 短期收益- 如果您持有資產一年或更短的資產，請申請。這些以您的普通所得稅稅率徵稅。
• 長期收益- 如果您持有資產超過一年，則適用。根據您的收入水平，以較低的稅率徵稅。

其他國家遵循類似的原則，儘管持有期和稅收範圍可能會有所不同。

向稅務機關報告加密交易

準確的記錄保存對於正確報告加密交易至關重要。稅務機關需要詳細的文件來驗證損益。

您應該跟踪每筆交易的以下內容：

• 收購日期
• 以當地貨幣購買價格
• 處置日期
• 以當地貨幣的銷售或換價
• 資產的描述（例如Bitcoin，以太坊）

一些平台提供稅收報告或與第三方工具（例如Cointracking ， koinly或Crypto.com稅）集成，以幫助簡化流程。

在極端情況下，未能報告加密貨幣收益可能會導致處罰，審計甚至刑事指控。

不同國家的稅收待遇

儘管許多國家都同意加密貨幣收益是應納稅的，但細節差異很大。

在美國，美國國稅局要求納稅人回答表格1040上的虛擬貨幣的問題。所有應稅事件都需要詳細報告，並且交易所越來越多地與IRS共享用戶數據。

在英國，HMRC將加密貨幣視為獲得資本利得稅的資產。每年有豁免金額，個人必須使用特定的合併方法來計算收益。

在加拿大，加拿大稅務局（CRA）將加密貨幣視為商品。處置觸發資本收益或業務收入，具體取決於納稅人的活動水平。

在澳大利亞，澳大利亞稅務局（ATO）也將加密貨幣視為財產。每個處置必須報告，並且必須保存記錄至少五年。

這些差異強調了諮詢熟悉加密貨幣法規的當地稅收專業人員的重要性。

常見問題（常見問題解答）

問：如果我只買了加密貨幣，我是否欠稅款？

答：不，僅購買或持有加密貨幣並不會觸發應稅事件。當您通過銷售，交易或使用處置資產時，稅收適用。

問：如果我在加密貨幣投資上虧錢會發生什麼？

答：損失通常可用於抵消資本收益。一些司法管轄區允許您進行損失，以減少未來的稅收負債。

問：如何計算通過多次購買獲得的加密貨幣的成本基礎？

答：根據您的管轄權，可以使用諸如FIFO，LIFO（最後，首先）或特定標識之類的方法。選擇一種方法並始終如一地應用。

問：NFT交易還應納稅嗎？

答：是的，根據交易的性質以及如何獲得NFT，購買，出售或交易NFT可以觸發資本收益或所得稅。