Wie erstelle ich einen Steuerbericht auf Coinbase? (IRS-Konformität)

Zugriff auf Ihr Steuerbericht-Dashboard

1. Melden Sie sich mit verifizierten Anmeldeinformationen und Zwei-Faktor-Authentifizierung bei Ihrem Coinbase-Konto an, um einen sicheren Zugriff zu gewährleisten.

2. Navigieren Sie zum Abschnitt „Berichte“ , der sich unter der Registerkarte „Steuern“ im Hauptnavigationsmenü befindet.

3. Wählen Sie das entsprechende Steuerjahr aus dem Dropdown-Menü aus und achten Sie dabei auf die Übereinstimmung mit dem IRS-Kalenderjahr für US-Bundesanmeldungszwecke.

4. Bestätigen Sie, dass Ihre persönlichen Daten – einschließlich Ihres vollständigen Namens, Ihrer Sozialversicherungsnummer (SSN) und Ihrer Wohnadresse – im Abschnitt „Kontoeinstellungen > Steuerinformationen“ aktuell sind.

Berichtstypen und IRS-Anforderungen verstehen

1. Coinbase generiert das Formular 1099-MISC für Benutzer, die im Steuerjahr 600 $ oder mehr an Einsatzprämien, Empfehlungsboni oder anderen Einkünften verdient haben.

2. Das Formular 1099-B wird für Benutzer ausgestellt, die meldepflichtige Verkäufe, Tausch oder Veräußerungen digitaler Vermögenswerte durchgeführt haben – dazu gehören Geschäfte zwischen Kryptowährungen und Fiat sowie Krypto-zu-Krypto-Swaps.

3. Der IRS behandelt Kryptowährungen als Eigentum; Daher muss jedes steuerpflichtige Ereignis gemeldet werden, unabhängig davon, ob ein Formular von Coinbase ausgestellt wurde.

4. Benutzer, die ein 1099-B erhalten, müssen die Kostenbasis und den fairen Marktwert zum Zeitpunkt der Veräußerung abgleichen, den Coinbase mithilfe der FIFO-Methode berechnet, sofern in den erweiterten Einstellungen nichts anderes angegeben ist.

Exportieren des Transaktionsverlaufs für manuelle Berichte

1. Klicken Sie auf Transaktionen exportieren, um eine CSV-Datei herunterzuladen, die alle Aktivitäten in der Kette und auf der Plattform enthält, einschließlich Zeitstempel, Asset-Typen, Beträge, USD-Äquivalente, Gebühren und Transaktions-IDs.

2. Filtern Sie Exporte nach Datumsbereich, Vermögenswertkategorie oder Transaktionstyp – z. B. Käufe, Verkäufe, Sendungen, Empfange oder Absteckereignisse –, um bestimmte IRS-meldepflichtige Aktionen zu isolieren.

3. Stellen Sie sicher, dass jeder Eintrag eine genaue USD-Bewertung enthält, die aus der internen Preis-Engine von Coinbase stammt, die sich auf Echtzeit-Wechselkurse zum Zeitpunkt der Ausführung bezieht.

4. Vergleichen Sie exportierte Daten mit Steuertools von Drittanbietern wie CoinTracker oder Koinly, um Unstimmigkeiten bei der Berechnung von Kapitalgewinnen oder fehlende Überweisungen zu erkennen.

Umgang mit Hard Forks, Airdrops und nicht-depotführenden Aktivitäten

1. Coinbase meldet den Erhalt neuer Token aus Hard Forks oder Airdrops automatisch als ordentliches Einkommen, das ihrem fairen Marktwert zum Zeitpunkt des Erhalts entspricht.

2. Wenn Sie Vermögenswerte vor dem Snapshot-Datum eines Forks auf ein externes Wallet übertragen haben, sind diese Vermögenswerte vom Berichtsumfang von Coinbase ausgeschlossen und müssen manuell nachverfolgt werden.

3. Einzahlungen aus Nicht-Coinbase-Quellen – wie dezentralen Börsen oder Hardware-Wallets – werden nicht im Standardsteuerbericht berücksichtigt und müssen mithilfe importierter Transaktionsprotokolle separat hinzugefügt werden.

4. Direkt an Ihr Coinbase-Wallet verteilte Einsatzprämien werden auf der Registerkarte „Prämienverlauf“ angezeigt und sind mit dem IRS-Formular 1099-MISC-Berechtigungsstatus gekennzeichnet.

Häufig gestellte Fragen

F: Meldet Coinbase dem IRS Bericht, auch wenn ich kein 1099-Formular erhalte? A: Ja. Coinbase teilt Benutzerdaten im Rahmen regulatorischer Vereinbarungen mit dem IRS, einschließlich Transaktionsvolumina und Kontoständen, unabhängig von der formellen Ausstellung.

F: Kann ich die in meinem Coinbase-Steuerbericht verwendete Kostenbasismethode ändern? A: Nein. Coinbase verwendet standardmäßig FIFO für alle Benutzer und unterstützt weder LIFO, HIFO noch bestimmte Identifikationsmethoden in seiner nativen Berichtsoberfläche.

F: Was passiert, wenn ich Krypto auf Coinbase besitze, es aber im Laufe des Jahres nie gehandelt oder verkauft habe? A: Das alleinige Halten löst kein steuerpflichtiges Ereignis aus. Allerdings können aufgelaufene Zinsen, Wetterträge oder Token-Ausschüttungen – auch wenn sie nicht beansprucht werden – steuerpflichtiges Einkommen darstellen.

F: Sind über Coinbase Commerce durchgeführte Peer-to-Peer-Transaktionen im Steuerbericht enthalten? A: Ja. Alle über Coinbase Commerce verarbeiteten Abrechnungen werden in Ihrem Transaktionsverlauf aufgezeichnet und bei der Umrechnung oder Auszahlung in die Gewinn-/Verlustberechnung einbezogen.