加密收益应纳税

加密货币收益在大多数国家 /地区应纳税，包括销售，交易或花费加密货币触发资本利得或所得税等事件。

2025/07/15 03:15

了解加密货币收益的税收影响

加密货币已广泛采用，但许多投资者忽略了与数字资产交易相关的税收义务。无论您是进行交易，投资还是使用加密货币进行日常购买，都了解收益的税收是否至关重要。简短的答案是肯定的 -加密货币收益在包括美国，英国，加拿大和澳大利亚在内的大多数司法管辖区应纳税。

应税活动包括出售用于法定货币的加密货币，将一种加密货币交换为另一种加密货币，并使用加密货币购买商品或服务。

每个国家都有自己的一套规则，因此必须了解适用于您所在位置的特定法规。

什么构成应纳税活动？

并非与加密货币的每一次互动都会触发纳税责任。但是，几种常见的诉讼被认为应纳税：

• 出售法定货币的加密货币（例如，美元，欧元） - 这是最直接的应税活动。如果销售价格高于您的成本基础，那么您会意识到资本收益。
• 将一种加密货币换成另一种加密货币（例如，BTC到ETH） - 即使不涉及菲亚特，该交换也被视为处置，并可能触发资本利得税。
• 使用加密购买商品或服务- 支出加密货币与出售类似。您必须根据交易时的价值计算任何收益或损失。
• 采矿或放入奖励- 这些收入通常被视为收入，并在收到的公平市场价值中征税。

如果您只是在不进行任何这些活动的情况下持有加密货币，则通常不会立即征税后果。

加密货币收益如何为税收目的分类？

政府对加密货币进行了不同的分类，但在大多数情况下，它被视为财产而不是货币。此分类显着影响如何计算和征税。

在美国，美国国税局将虚拟货币视为财产，这意味着资本利益和损失是使用FIFO（首先是，首先）或特定标识等成本基础方法计算的。

资本收益可以是短期的或长期的：

• 短期收益- 如果您持有资产一年或更短的资产，请申请。这些以您的普通所得税税率征税。
• 长期收益- 如果您持有资产超过一年，则适用。根据您的收入水平，以较低的税率征税。

其他国家遵循类似的原则，尽管持有期和税收范围可能会有所不同。

向税务机关报告加密交易

准确的记录保存对于正确报告加密交易至关重要。税务机关需要详细的文件来验证损益。

您应该跟踪每笔交易的以下内容：

• 收购日期
• 以当地货币购买价格
• 处置日期
• 以当地货币的销售或换价
• 资产的描述（例如Bitcoin，以太坊）

一些平台提供税收报告或与第三方工具（例如Cointracking ， koinly或Crypto.com税）集成，以帮助简化流程。

在极端情况下，未能报告加密货币收益可能会导致处罚，审计甚至刑事指控。

不同国家的税收待遇

尽管许多国家都同意加密货币收益是应纳税的，但细节差异很大。

在美国，美国国税局要求纳税人回答表格1040上的虚拟货币的问题。所有应税事件都需要详细报告，并且交易所越来越多地与IRS共享用户数据。

在英国，HMRC将加密货币视为获得资本利得税的资产。每年有豁免金额，个人必须使用特定的合并方法来计算收益。

在加拿大，加拿大税务局（CRA）将加密货币视为商品。处置触发资本收益或业务收入，具体取决于纳税人的活动水平。

在澳大利亚，澳大利亚税务局（ATO）也将加密货币视为财产。每个处置必须报告，并且必须保存记录至少五年。

这些差异强调了咨询熟悉加密货币法规的当地税收专业人员的重要性。

常见问题（常见问题解答）

问：如果我只买了加密货币，我是否欠税款？

答：不，仅购买或持有加密货币并不会触发应税事件。当您通过销售，交易或使用处置资产时，税收适用。

问：如果我在加密货币投资上亏钱会发生什么？

答：损失通常可用于抵消资本收益。一些司法管辖区允许您进行损失，以减少未来的税收负债。

问：如何计算通过多次购买获得的加密货币的成本基础？

答：根据您的管辖权，可以使用诸如FIFO，LIFO（最后，首先）或特定标识之类的方法。选择一种方法并始终如一地应用。

问：NFT交易还应纳税吗？

答：是的，根据交易的性质以及如何获得NFT，购买，出售或交易NFT可以触发资本收益或所得税。