如何在英国购买Bitcoin？ （监管更新）

英国加密货币购买监管框架

1. 英国金融行为监管局 (FCA) 要求所有在英国运营的加密货币交易所根据《2017 年反洗钱条例》进行注册。

2. 注册公司必须实施严格的反洗钱（AML）和反恐融资（CTF）程序，包括客户尽职调查和对交易的持续监控。

3. 禁止未注册的平台向英国居民提供加密资产服务，FCA 保留了一份不合规实体的公开警告名单。

4. 加密资产公司必须任命一名洗钱报告官 (MLRO)，并向 FCA 定期提交有关可疑活动的报告。

5. FCA 的监管范围包括 Bitcoin 等交易所代币，这意味着它们的托管、交易和法币入口均受到直接监管。

英国批准的入口匝道提供商

1. Coinbase UK Limited 拥有完整的 FCA 注册，并通过快速支付提供英镑存款以及强制身份验证的借记卡购买。

2. Kraken UK Ltd 经 FCA 批准运营，支持银行转账、实时余额更新和独立的客户资产保护。

3. CoinJar UK 被授权提供托管钱包服务，并直接与英国银行 API 集成以进行即时英镑充值。

4. Bitpanda UK 遵守 FCA 要求，并在启用 Bitcoin 每笔交易金额超过 1,000 英镑的购买之前强制执行生物识别身份检查。

5. 在 FCA 于 2021 年禁止点对点加密广告后，LocalBitcoin 停止了在英国的业务，强化了向受监管中介机构的转变。

对 Bitcoin 买家的税务影响

1. 英国税务海关总署将 Bitcoin 视为应课税资产，在处置（包括交换为其他代币或法币兑换）时征收资本利得税。

2. 个人必须使用第 104 条持有规则计算集合资产的收益，除非他们持有具有记录的购置成本的特定可识别单位。

3. Bitcoin 处置造成的损失可以抵消未来收益，但不能从一般收入中扣除，除非该投资符合商业交易的条件。

4. 质押奖励和空投被视为收入，并根据年总收入按边际税率征税。

5.英国税务海关总署 (HMRC) 要求记录所有交易日期、收购和处置时的英镑价值、费用以及所涉及的钱包地址。

银行限制和付款方式限制

1. 英国巴克莱银行、劳埃德银行、汇丰银行等英国主要银行因高风险分类，已发布内部政策限制信用卡购买Bitcoin。

2. 借记卡购买仍然广泛使用，但需要根据 PSD2 法规进行强客户身份验证 (SCA)，通常会触发多因素提示。

3. 大多数获得许可的交易所都接受快速付款，但有些交易所的待处理账户验证级别每日限额为 10,000 英镑。

4. 允许进行较大金额的 CHAPS 转账，但会产生 25 至 35 英镑之间的费用，并且需要与用户帐户绑定的明确商户参考代码。

5. Revolut 和 Monzo 禁止通过其应用程序直接进行 Bitcoin 购买，尽管提供了加密货币价格跟踪功能。

常见问题解答

问：购买 Bitcoin 需要英国银行账户吗？答：不可以。如果交易所接受，则可以使用 SEPA 国家的国际银行账户或符合英国反洗钱规则的注册电子货币机构。

问：我可以在英国匿名购买 Bitcoin 吗？答：不需要。所有 FCA 注册的提供商均执行了解您的客户 (KYC) 协议，要求提供政府颁发的身份证件、地址证明和资金来源声明。

问：Bitcoin ATM 在英国合法吗？答：可以，但仅限于由 FCA 注册公司运营的公司。未注册的 ATM 面临执法行动，经过合规审查后，2023 年有 40 多台设备从公共场所被移除。

问：如果我的交易所被 FCA 摘牌，会发生什么？答：用户保留其Bitcoin持仓的所有权，但在监管干预期间提现功能可能会暂停；决议后仍可使用冷库中的资金。