Bitcoin 채굴 보상에 대한 세금이 있습니까?

Bitcoin 새로 신고 한 동전 및 거래 수수료를 포함한 채굴 보상은 많은 국가의 소득으로 과세되며, 요금과보고 요구 사항은 관할권에 따라 다릅니다.

2025/07/12 08:49

Bitcoin 채굴 보상 이해

Bitcoin 광업 보상은 광부가 블록 체인의 새로운 블록을 성공적으로 검증 할 때받는 블록 보상을 참조합니다. 이 보상은 새로 박힌 Bitcoin s와 블록에 포함 된 거래 수수료로 구성됩니다. 보상 시스템은 네트워크 보안 및 탈 중앙화를 유지하기 위해 광부를 장려하도록 설계되었습니다.

복잡한 암호화 퍼즐을 해결하기 위해 계산 능력을 제공하는 광부는 이러한 디지털 자산으로 보상을받습니다. 보상 금액은 약 4 년마다 '절단'으로 알려진 이벤트입니다. 이 메커니즘은 인플레이션을 제어하고 부족을 보장하여 금과 같은 유한 자원의 추출을 모방합니다.

전 세계적으로 암호 화폐 소득의 과세

다양한 관할 구역의 세무 당국은 광업 활동을 포함하여 암호 화폐 거래를 규제하기 시작했습니다. 많은 국가에서 광산 소득은 즉시 화폐 통화로 전환되거나 Bitcoin로 보유되는지 여부에 관계없이 과세 가능한 수익으로 취급됩니다 .

예를 들어, 미국의 IRS (Internal Revenue Service)는 채굴 된 cryptocurrency를 수령 당일 공정한 시장 가치로 총 수입으로 간주합니다. 마찬가지로, 영국에서 그녀의 폐하의 수익 및 관세 (HMRC)는 활동의 성격에 따라 소득세 또는 자본 이익 세금에 따라 세금이 이익을 취급합니다.

캐나다, 호주 및 독일 과 같은 다른 국가들도 채굴 보상에 세금을 부과합니다. 그러나 각 관할권에는 고유 한보고 요건과 세율이있어 신중하게 준수해야합니다.

광업 활동이 세금 목적으로 분류되는 방법

Bitcoin 채굴의 분류는 세금이 어떻게 과세되는지를 결정합니다. 경우에 따라 광업이 비즈니스 활동 으로 수행되는 경우 소득은 자영업 또는 법인세에 따라 달라질 수 있습니다. 반대로, 취미로 이루어지면 과세는 개인 소득이나 자본 이익에 해당 될 수 있습니다.

예를 들어 미국에서는 Bitcoin를 단독 소유자 로 채굴하는 경우 Schedule C에 소득을보고하고 해당 세금을 지불해야합니다. 또한, 채굴 된 Bitcoin의 가치의 후속 증가는 판매 또는 교환시 자본 이득세를 유발할 수 있습니다.

일부 국가에서는 영수증 날짜, 현지 통화 값 및 지갑 주소를 포함하여 자세한 기록 보관이 필요합니다. 정확한 기록을 유지하지 못하면 감사 중에 처벌을받을 수 있습니다.

채굴 보상에서 과세 금액을 계산하는 단계

Bitcoin 마이닝 보상의 과세 대상 부분을 정확하게 결정하려면 다음을 수행하십시오.

• 받은 각 채굴 보상의 날짜와 시간을 기록하십시오 . 소프트웨어 도구 또는 블록 체인 탐색기를 사용하여 블록이 채굴되었을 때 추적하십시오.
• 영수증 당일 Bitcoin의 공정 시장 가치 (FMV)를 결정하십시오 . 신뢰할 수있는 교환 데이터 또는 가격 API를 사용하여 채굴 된 Bitcoin를 현지 통화로 변환하십시오.
• 총 채굴 소득 계산 : 세금 연도 동안 현지 통화로 전환 된 모든 채굴 보상을 요약하십시오.
• 관련 비용 추적 : 비즈니스로 운영되는 경우 전기 비용, 하드웨어 감가 상각 및 인터넷 비용을 포함합니다.
• 해당 세율을 적용하십시오 : 귀하의 국가 법률에 따라 소득세 또는 자본 이득세를 계산 된 금액에 적용하십시오.

정확하게 계산하지 않으면 저임금 처벌이 발생하거나 공제가 누락 될 수 있습니다. cryptocurrency 규정에 익숙한 자격을 갖춘 세금 전문가와 상담하십시오.

보고 의무 및 규정 준수 요구 사항

대부분의 국가는 납세자가 연간 세금 신고서에서 암호 화폐 보유 및 소득을 공개하도록 요구합니다. 미국에서 양식 1040은 광업을 포함한 암호 화폐 거래에 대해 직접 묻습니다 . 상세한보고를 위해서는 8949 및 스케줄 D 와 같은 다른 형태가 필요할 수 있습니다.

영국에서는 HMRC가 개인이 자기 평가 세금 신고를 통해 암호화 수입을 선언 할 것을 기대합니다. 광부는 소득, 비용 및 자산 처분을 보여주는 추가 문서를 제출해야 할 수도 있습니다.

준수는 또한 지갑 주소, 거래 이력 및 평가 기록을 포함한 감사 트레일을 유지하는 것도 포함됩니다. 일부 관할 구역에서는 지갑 및 교환과 통합되는 자동 세금보고 도구 가이 프로세스를 간소화 할 수 있습니다.

비준수는 특히 대량의 암호 화폐가 관련된 경우 벌금,이자 혐의 또는 범죄 기소 를 초래할 수 있습니다.

자주 묻는 질문

Q : Bitcoin 광업은 자영업으로 간주됩니까?

A : 활동의 규모와 의도에 따라 다릅니다. 정기적으로 채굴하고 이익을 목표로하는 경우 비즈니스 수준의 세금보고가 필요한 자영업으로 분류 될 수 있습니다.

Q : 채굴 된 Bitcoin를 절대 팔지 않으면 세금을 빚지고 있습니까?

A : 그렇습니다. 대부분의 관할 구역에서, 채굴 된 채굴 법 Bitcoin는 미래의 처분에 관계없이 수령 당시 소득세 책임을 유발합니다.

Q : 과세 소득에서 광업 관련 비용을 공제 할 수 있습니까?

A : 광업이 비즈니스 활동으로 분류되는 경우 일반적으로 전기, 장비 감가 상각 및 인터넷 비용과 같은 운영 비용을 공제 할 수 있습니다. 개인 광업은 전체 공제를 허용하지 않을 수 있습니다.

Q : 채굴 당일 Bitcoin의 가치를 어떻게 증명합니까?

A : CoinmarketCap 또는 Coingecko 와 같은 평판이 좋은 거래소 또는 플랫폼의 역사적 가격 데이터를 사용할 수 있습니다. 출처가 국가의 세무 당국 지침과 일치하는지 확인하십시오.