영국에서 암호화는 어떻게 과세됩니다

영국에서는 cryptocurrency가 과세 자산으로 취급되며, 자본 이득 세금은 판매 또는 교환 및 소득세가 채굴, 스테이 킹 또는 크립토를 지불로 수령 할 수있는 소득세에 적용됩니다.

2025/07/12 04:35

영국의 암호세 과세의 기본 이해

영국에서는 cryptocurrency는 법적 입찰로 간주되지 않지만 폐하의 수익 및 관세 (HMRC)에 의해 과세 자산으로 인식됩니다. 이는 암호화 관련 활동으로 이루어진 이익이나 이익이 과세 대상이 될 수 있음을 의미합니다. HMRC는 Bitcoin, Ethereum 및 기타 기타와 같은 암호 화폐를 재산 또는 주식과 유사한 자본 자산 으로 취급합니다. 따라서 자본 이득세는 종종 개인이 암호화 보유를 팔거나 교환 할 때 적용됩니다.

cryptocurrency 획득 방법에 따라 소득세가 작용할 수 있습니다. 예를 들어, 상품이나 서비스에 대한 지불 또는 채굴 또는 스테이크를 통해 암호를받는 경우 소득으로 분류되고 그에 따라 세금이 부과 될 수 있습니다. 세금 처리는 거래의 성격에 따라 다르므로 특정 상황을 이해하는 것이 중요합니다.

세금 의무를 유발하는 암호화 거래 유형

영국에서 세금 부채를 유발할 수있는 몇 가지 유형의 암호 거래가 있습니다.

• 화폐 통화를 위해 암호화 판매 - 암호화를 파운드, 유로 또는 달러로 판매하는 경우 자본 이득 세금을 지불 할 수 있습니다.
• 예를 들어, 이더 리움을 위해 하나의 암호화를 다른 암호화 - Bitcoin에 교환하는 것은 세금 목적으로 처분으로 취급됩니다.
• 암호화를 사용하여 상품이나 서비스를 구매 - 일반 돈처럼 암호화를 지출하면 자본 이득 또는 손실이 발생할 수 있습니다.
• 암호화를 다른 사람에게 선물하는 것 - 암호화를 다른 사람에게 양도하는 것은 배우자 나 민사 파트너에게 주어지지 않는 한 처분으로 간주 될 수 있습니다.
• 광업 또는 스테이 킹 보상 - 일반적으로 사업 활동으로 수행되는 경우 소득세에 따라 세금이 부과됩니다.

이러한 각 시나리오에는 HMRC 지침을 준수하기 위해 신중한 기록 유지 및 정확한보고가 필요합니다.

암호화 이득과 손실을 계산하는 방법

과세 대상 이익과 허용 손실을 계산하려면 각 개별 거래를 추적해야합니다. 비용 기준 (크립토에 대해 지불 한 금액)과 처분 가치 (판매 또는 교환시받은 내용)를 알아야합니다. 이 두 수치의 차이는 당신이 이익을 얻었는지 또는 손실을했는지 여부를 결정합니다.

HMRC는 개인이 2023-2024 세금 연도에 대해 £ 6,000 인 자본 이익에 대한 연간 세금없이 수당을 허용합니다. 이 임계 값 이상의 이익은 소득 수준에 따라 10% 또는 20% 의 자본 이득세가 적용됩니다. 더 높은 소득자는 더 높은 비율을 지불합니다.

또한 HMRC가 도입 한 풀링 규칙을 고려해야합니다. 모든 단일 코인을 추적하는 대신 "풀"으로 그룹화하여 평균 비용과 이득을 계산할 수 있습니다. 이것은 대량의 거래에 대한 회계를 단순화하지만 일관되고 정확한 데이터 입력이 필요합니다.

암호화 세금보고에 대한 적절한 기록 유지

영국의 암호세 세금 의무를 이행하려면 자세한 기록을 유지하는 것이 필수적입니다. 각 거래에는 다음이 포함되어야합니다.

• 취득 및 처분 날짜
• 관련 암호의 양
• 거래 당시 GBP의 값
• 지갑 주소가 관련되어 있습니다
• 거래의 목적 (예 : 판매, 선물, 거래)

많은 투자자들이 암호화 세금 소프트웨어를 사용 하여이 프로세스를 자동화합니다. Koinly, Cointracking 또는 Cryptotax와 같은 도구는 거래 및 지갑에서 거래 기록을 가져오고 HMRC 제출에 적합한 보고서를 생성 할 수 있습니다.

수동 기록 유지도 허용되지만 오류의 위험이 증가합니다. 사용 된 방법에 관계없이 정확하고 완전한 기록은 관련 세금 연도 종료 후 최소 5 년 동안 유지되어야합니다.

HMRC로 암호세를 제출합니다

영국의 암호세 세금은 자체 평가 세금 신고 시스템을 통해 제기됩니다. 세금 신고서를 제출 해야하는 경우 해당 섹션의 암호화 활동에서 자본 이익이나 수입을 보고해야합니다.

자본 이득세 의 경우 "주거용 부동산 및 기타 자산"섹션을 사용합니다. 여기서는 총 이익을보고하고 연간 면제를 빼고 빚진 세금을 계산합니다. 소득세 의 경우, 암호화, 기타 소득 또는 고용 소득과 같은 관련 범주 (암호화)에 따라 수입을 선언합니다.

암호화 활동을 분류하는 방법이나보고 할 내용이 확실하지 않은 경우 디지털 자산을 이해하는 세금 전문가 컨설팅하는 것이 좋습니다. 보고의 실수는 HMRC의 처벌이나 감사로 이어질 수 있습니다.

자주 묻는 질문

Q : 판매하지 않고 암호화를 보유하고 있다면 세금을 납부해야합니까?

A : 아니요, 단순히 암호화를 보유한다고해서 세금 이벤트가 유발되지는 않습니다. 세금은 판매, 거래 또는 지출을 통해 암호화를 처분 할 때만 기인합니다.

Q : 암호 화폐와 같은 방식으로 NFT가 과세 되나요?

A : 그렇습니다. HMRC는 Cryptoassets와 유사하게 NFT를 취급합니다. NFT를 구매, 판매 또는 교환하면 상황에 따라 자본 이득세 또는 소득세가 발생할 수 있습니다.

Q : 상실 또는 도난당한 암호화를 어떻게보고합니까?

A : 암호화가 도난 당하거나 손실 된 경우 손실 전에 ​​실현 된 이익에 대해 세금에 대해 책임을 질 수 있습니다. 그러나 문서가 필요하지만 HMRC에 알리고 잠재적으로 자본 손실을 주장 할 수 있습니다.

Q : 암호화 거래를보고하지 않으면 어떻게됩니까?

A : 과세 대상 암호화 활동을보고하지 않는 것은 비준수로 간주되며 극단적 인 경우 벌금,이자 혐의 또는 형사 기소를 초래할 수 있습니다. 모든 관련 거래를 공개하여 준수하는 것이 가장 좋습니다.