암호화 세금을 계산하는 방법?

Cryptocurrency 판매, 거래 또는 지출과 같은 거래는 과세 대상 이벤트를 유발할 수 있으며, 처벌을 피하기 위해 정확한보고가 필요합니다.

2025/07/08 10:00

cryptocurrency 세금의 기본 이해

암호 화폐 과세는 디지털 자산 및 규제 프레임 워크의 발전하는 특성으로 인해 복잡 할 수 있습니다. 미국을 포함한 많은 관할 구역에서 암호화는 통화가 아닌 세금 목적으로 재산으로 취급됩니다 . 이 분류는 자본 이득과 손실이 주식이나 부동산과 유사하게 적용됨을 의미합니다. 암호 화폐 (판매, 거래 또는 지출을 통해 처분 할 때마다 과세 대상 행사가 발생할 수 있습니다.

IRS (Internal Revenue Service)와 같은 정부는 개인이 연간 세금 신고서에 모든 암호화 거래를보고하도록 요구합니다. 그렇게하지 않으면 처벌, 감사 또는 법적 결과가 발생할 수 있습니다 . 과세 행사를 구성하는 요소와 관련 이익 또는 손실을 정확하게 계산하는 방법을 이해하는 것이 중요합니다.

암호화 거래에서 과세 이벤트 식별

모든 암호화 거래가 과세 대상은 아니지만 대부분의 세무 당국은 과세 대상 으로 간주됩니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.

• 화폐 통화에 대한 cryptocurrency 판매 (예 : USD)
• 다른 암호 화폐 거래 (예 : BTC에서 ETH)
• 암호화를 사용하여 상품이나 서비스를 구매합니다
• 암호화 수령 (예 : 급여, 스테이 킹 보상, 에어 드롭)

이러한 각 시나리오에는 신중한 추적 및 문서가 필요합니다. 예를 들어, 프리랜서 작업에 대한 지불로 Bitcoin을받는 경우, 접수 된 날짜에 공정 시장 가치로 일반 소득 으로 과세됩니다. 마찬가지로, 이더 리움을 Solana를 위해 거래하는 경우, 이더 리움을 인수했을 때의 가치 차이와 거래 시점의 가치 차이에 따라 자본 이득 또는 손실을 계산해야합니다.

필요한 거래 데이터 수집

암호화 세금을 올바르게 계산하려면 모든 거래에 대한 자세한 기록이 필요합니다. 주요 데이터 포인트는 다음과 같습니다.

• 취득 날짜 (암호화를 구입하거나받은 경우)
• 비용 기준 (크립토를 취득하기 위해 수수료를 포함하여 지불 한 금액)
• 처분 날짜 (크립토를 판매, 거래 또는 지출했을 때)
• 절차 (처분, 피아트 또는 암호화 가치로 수신 한 양)

많은 사용자들이 Cointracking, Koinly 또는 Crypto.com 세금과 같은 암호화 세금 소프트웨어를 사용 하여이 프로세스를 자동화합니다. 이 플랫폼은 거래소 및 지갑과 통합되어 거래 기록을 수입하고 이득/손실을 계산하며 세금 보고서를 생성합니다. 그러나 특히 트랜잭션이 적은 사용자에게는 스프레드 시트를 사용한 수동 추적도 가능합니다 .

자본 이득 및 손실 계산

자본 이익 또는 손실을 계산하기위한 공식은 간단합니다.

자본 이득/손실 = 절차 - 비용 기준

예를 들어, 1 eth를 $ 2,000에 구입 한 후 나중에 3,000 달러에 팔았다면 자본 이익은 $ 1,000입니다 . 판매하기 전에 1 년 이상 자산을 보유한 경우, 장기 자본 이득 요율 은 일반적으로 단기 금리보다 낮습니다. 보유 기간은 세금 책임을 결정하는 데 상당히 중요합니다.

여러 국가마다 비용 기준 방법 에 대한 다양한 규칙이 있습니다. 일반적인 접근법은 다음과 같습니다.

• FIRSTON (FIFO) : 가장 오래된 동전을 먼저 판매한다고 가정합니다.
• Last-in, First-Out (Lifo) : 최신 동전을 먼저 판매한다고 가정합니다.
• 특정 식별 : 판매 된 동전을 정확하게 선택할 수 있습니다.

올바른 방법을 선택하면 전반적인 세금 책임에 영향을 줄 수 있으므로 관할권이 허용하는 방법과 상황에 가장 유리한 방법을 이해하는 것이 중요합니다.

공식 양식에 대한 암호세 세금보고

미국에서 납세자는 양식 1040 에 대한 질문에 답변해야합니다. Crypto 만 고정하고 거래하지 않더라도 현지지도에 따라 여전히“예”에 응답해야 할 수도 있습니다.

또한 Schedule D 및 Form 8949는 암호화 거래로 인한 자본 이득 및 손실을 보고하는 데 사용됩니다. 양식 8949는 날짜, 수익금, 비용 기준 및 이익/손실 금액을 포함하여 각 판매 또는 교환의 상세한 분석을 제공합니다. 세무 당국과의 향후 합병증을 피하려면 정확한보고가 필수적입니다 .

일부 플랫폼은 TurboTax 또는 Taxact와 같은 세금 소프트웨어로 직접 수입 할 수있는 사전 청구 세금 양식 또는 요약을 제공합니다. 특히 1 년 내내 여러 교환이나 지갑을 사용한 경우 자동 보고서의 정확도를 항상 다시 확인하십시오.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q : crypto 만 구매했지만 아무것도 팔지 않았다면 세금이 빚지고 있습니까?

A : 단순히 암호화를 판매하거나 처분하지 않고 간단히 암호화하는 것은 일반적으로 과세 행사를 유발하지 않습니다. 그러나 암호화를 수입으로 받거나 지갑 사이의 양도는 관할권에 따라 세금에 영향을 미칠 수 있습니다.

Q : 세금 목적으로 암호화 간 거래를 어떻게 처리합니까?

A : 한 암호 화폐에서 다른 암호 화폐로의 각 거래는 원래 자산의 처분으로 간주됩니다. 거래 당시 원래 자산의 가치에 따라 이익 또는 손실을 계산해야합니다.

Q : 암호화 투자로 돈을 잃었다면 어떻게해야합니까?

A : 자본 손실을 사용하여 자본 이득을 상쇄 할 수 있습니다. 손실이 귀하의 이익을 초과하는 경우, 귀하는 귀하의 국가 세법에 따라 일반 소득에서 일정 금액을 공제 할 수 있습니다.

Q : 내 지갑 사이에 암호화를 이동시키는 데 세금 영향이 있습니까?

A : 개인적으로 통제하는 지갑 사이에 암호화 전송은 일반적으로 과세 대상이 아닙니다. 처분이 발생하지 않았으므로 이익이나 손실은 인식되지 않습니다.