cryptocurrencies에 대한 세금을 다루는 방법은 무엇입니까?

cryptocurrency 거래는 자본 이득과 같은 과세 행사를 유발할 수 있으며, 신중한 기록 보관 및 지역 세법 준수가 필요합니다.

2025/06/13 21:49

cryptocurrency 세금 의무 이해

암호 화폐에 대한 세금을 다루는 것은 디지털 자산과 관련된 세금 의무를 이해하는 것으로 시작됩니다. cryptocurrencies는 일반적으로 미국의 IRS를 포함하여 세무 당국에 의해 재산으로 취급됩니다 . 이는 암호화와 관련된 거래가 자본 이득 또는 손실과 같은 과세 대상 이벤트를 유발할 수 있음을 의미합니다. 상품 및 서비스를 구매하기 위해 거래, 판매 또는 암호 화폐 사용에 관계없이 각 활동은 세금에 영향을 줄 수 있습니다.

다른 관할 구역이 암호세 세금을 다르게 처리하므로 국가의 특정 규정을 결정하는 것이 필수적입니다 . 일부 국가는 채굴 된 동전에 대한 소득세를 부과하는 반면, 다른 국가는 자산을 처분 할 때만 세금 만 부과합니다. 이러한 뉘앙스를 이해하면 규정 준수를 보장하고 잠재적 인 처벌을 피할 수 있습니다.

거래 추적 및 기록 유지

cryptocurrency 세금을 다룰 때 적절한 기록 보관이 중요합니다. 거래, 판매 또는 구매이든 모든 거래는 날짜, 당시의 화폐 통화 가치, 관련 요금 및 해당되는 경우 상대방과 같은 세부 사항으로 문서화되어야합니다.

Cointracking, Crypto.com 세금 또는 Koinly와 같은 암호세 추적을 위해 설계된 전용 도구 또는 플랫폼을 사용하십시오 . 이러한 도구는 거래 및 지갑에서 거래 내역을 자동으로 가져오고 이익 및 손실을 계산하며 관할 구역에 맞는 세금 보고서를 생성 할 수 있습니다.

수동 스프레드 시트도 작동 할 수 있지만 세부 사항에주의를 기울여야합니다. 감사가 몇 년 후에 발생할 수 있으므로 모든 기록이 정확하고 안전하게 저장되어 있는지 확인하십시오 .

과세 대상 이벤트 식별

모든 암호화 거래가 과세되지는 않지만 많은 사람들이 있습니다. 몇 가지 일반적인 시나리오는 다음과 같습니다.

• 화폐 통화 (예 : USD, EUR)에 대해 cryptocurrency를 판매하면 자본 이익 또는 손실이 발생합니다.
• 하나의 암호 화폐를 다른 암호 화폐로 거래하는 것도 처분으로 간주되며 과세 이익을 초래할 수 있습니다.
• 암호화를 사용하여 상품 또는 서비스 비용을 지불하면 처리 이벤트로 계산됩니다.
• 스테이 킹 또는 에어 드롭을 포함한 지불 또는 보상으로 암호화를받는 것은 소득으로 분류 될 수 있습니다.
• 광업 암호화는 일반적으로 영수증시 공정 시장 가치를 기준으로 과세 소득을 구성합니다.

이러한 각 상황은 세금이 얼마인지 결정하기 위해 개별적으로 평가해야합니다. 이러한 사건을보고하지 않으면 법적 문제 나 벌금이 부과 될 수 있습니다 .

이익과 손실을 정확하게 계산합니다

어떤 거래가 과세 대상인지 식별 ​​한 후에는 다음 단계는 각각과 관련된 이익 또는 손실을 계산하는 것입니다. 여기에는 비용 기준 (자산의 원래 가치)을 결정하고 판매 또는 거래소의 수익금과 비교하는 것이 포함됩니다.

FIFO (First In, First Out), Lifo (Last In, First Out) 및 특정 식별을 포함하여 비용 기준을 계산하기위한 다양한 방법이 존재합니다 . 각 방법은 빚진 세금의 양에 크게 영향을 줄 수 있으므로 올바른 방법을 선택하는 것이 중요합니다.

예를 들어:

• FIFO에서 구매 한 첫 번째 동전은 첫 번째로 판매 된 동전으로 간주됩니다.
• 특정 식별을 통해 판매 된 정확한 단위를 선택하여 잠재적으로 이익을 최소화하거나 손실을 극대화 할 수 있습니다.

모든 사람이 어느 곳에서나 허용되는 것은 아니기 때문에 관할권이 특정 계산 방법을 허용하는지 여부를 항상 확인하십시오 .

세금 제출 및보고 요건

세금을 신고 할 때가되면 대부분의 국가에는 암호 화폐와 관련된 특정 섹션 또는 양식이 포함됩니다. 미국에서 납세자는 양식 1040의 가상 통화 거래에 대한 질문에 답변해야합니다.

특히 일년 내내 여러 거래가있는 경우 추가 일정이나 보고서를 첨부해야 할 수도 있습니다 . 경우에 따라 상세한 거래 기록 또는 타사 검증 세금 보고서를 제출해야합니다.

진행 방법에 대해 확신이 없다면 Cryptocurrency에 익숙한 세금 전문가와 상담하는 것이 좋습니다. 그들은 현지 법률을 해석하고보고 전략을 최적화하며 모든 규정 준수를 보장 할 수 있습니다.

암호세 과세에 대한 일반적인 질문

Q : 판매하지 않고 cryptocurrency 만 보유하면 세금을 납부해야합니까?

A : 단순히 cryptocurrency를 유지하는 것은 과세 대상이 아닙니다. 그러나 일단 구매에 판매, 거래 또는 사용하면 관할 구역에 따라 세금이 부과됩니다.

Q : 여러 거래소를 사용하는 경우 암호세 세금을 어떻게 신고합니까?

A : 거래소에서 모든 거래 데이터를 단일 보고서로 통합해야합니다. Cointracking 또는 Koinly와 같은 도구는이 정보를 쉽게보고 할 수 있도록 도움이 될 수 있습니다.

Q : 암호화 투자로 돈을 잃으면 어떻게됩니까?

A : 자본 손실은 종종 다른 투자의 이익을 상쇄하는 데 사용될 수 있습니다. 일부 관할 구역에서는 향후 이익을 상쇄하여 전체 세금 책임을 줄이기 위해 수행 될 수도 있습니다.

Q : 소규모 암호화 거래에 대한 면제 나 특별 규칙이 있습니까?

A : 일부 국가에서는 매우 적은 양의 사소한 면제 또는 단순화 된보고를 제공하지만 대부분은 거래 규모에 관계없이 전체 공개가 필요합니다. 항상 현지 세무 당국의 지침을 확인하십시오.