暗号税の報告に元帳を使用する方法は？

Ledgerは、トランザクションデータを安全に保存し、ユーザーがKoinlyやCointrackなどの税プラットフォームで使用するために詳細なレコードをエクスポートできるようにすることにより、暗号税の報告を支援します。

2025/07/10 12:56

元帳とは何ですか？また、暗号税の報告にどのように役立ちますか？

Ledgerは、ユーザーが暗号通貨を安全に保存、管理、および取引できるハードウェアウォレットです。その主な機能は、デジタル資産にオフラインストレージを提供することですが、暗号税の報告を支援できる堅牢なツールも提供します。世界中の政府が暗号通貨取引の精査を強化するにつれて、正確な記録維持が不可欠になります。

Ledger LiveであるLedger RedgerのコンパニオンであるLedger Walletsの公式コンパニオンでは、ユーザーはウォレットを介して行われたすべてのトランザクションを追跡できます。これには、送信、受信、スワップ、およびステーキングアクティビティが含まれます。これらはすべて、管轄権に応じて税の影響を与える可能性があります。これらのレコードをCSVやJSONなどの形式でエクスポートする機能により、Cointracking、Koinly、Crypto.com TaxなどのCrypto税プラットフォームに簡単にインポートできます。

どのトランザクションが課税対象であるかを理解する

元帳が税の報告にどのように役立つかを掘り下げる前に、どのタイプの取引が課税対象と見なされるかを理解することが重要です。米国を含む多くの国では、IRSは暗号通貨を財産として扱っています。それは、収入として暗号を販売、取引、支出、または受け取ることが課税イベントを引き起こす可能性があることを意味します。

（モバイルウォレットからレジャーデバイスへ）所有する財布の間に暗号を転送することは、通常、課税対象のイベントとしてカウントされません。ただし、1つの暗号通貨を別の暗号通貨と同じ財布内で交換する場合、通常は処分と見なされ、報告する必要があります。 ChangellyやCoinifyなどのLedgerの統合交換パートナーを介してトークンを交換することも、課税対象の取引としてカウントされます。

Ledger Liveからのトランザクション履歴のエクスポート

元帳を使用して暗号税の準備を開始するには、完全な取引履歴をエクスポートする必要があります。これがそれを行う方法です：

• Ledger Liveアプリを開き、デバイスが接続されていることを確認します。
• 使用したアカウントごとに「履歴」タブに移動します。
• トランザクションの横にある3つのドットをクリックして、タイムスタンプ、ハッシュID、料金などの詳細情報を表示します。
• エクスポート機能を使用して、CSVまたはJSON形式でデータをダウンロードします。

エクスポートされた各ファイルには、トランザクションの日付、送信または受信金、支払われた料金、関係者などの重要な詳細が含まれます。これらのファイルは、税務ソフトウェアにインポートされたときにキャピタルゲインまたは損失を計算するための基盤として機能します。

元帳データを暗号税プラットフォームと統合します

取引履歴をエクスポートしたら、次のステップは、このデータを暗号税報告プラットフォームにアップロードすることです。これらのプラットフォームの多くは、Ledger Liveとの直接統合をサポートしているか、CSV/JSONファイルの手動アップロードを許可しています。

例えば：

• Koinlyでは、Ledger CSVファイルをダッシュ​​ボードに直接ドラッグアンドドラッグします。
• cointracking.infoは、APIキーを介した自動インポートをサポートしていますが、現在は元帳デバイスでは利用できません。代わりに、CSVファイルを手動でアップロードできます。
• Crypto.com Taxは元帳の輸出を受け入れ、データを自動的に解析して納税義務を計算します。

これらのプラットフォームは、取引の分類、利益と損失を計算し、 IRSフォーム8949やHMRCのキャピタルゲインサマリーなどの特定の税務当局に合わせたレポートを生成するのに役立ちます。

ステーキングやスワップなどの複雑なトランザクションを処理します

ステーキングとトークンのスワップは、新しい資産の獲得や資産タイプの変更を伴うことが多いため、暗号税の報告に複雑さを追加します。たとえば、 Tezos（XTZ）またはEthereum（ETH）を使用して元帳ウォレットを使用している場合、受け取る報酬は一般に領収書の時点で収入として扱われます。

同様に、 Ledgerの組み込み交換サービスを使用して1つのトークンを別のトークンに交換すると、課税対象のイベントが作成されます。各スワップは、取引の日に現地通貨の公正市場価値で記録する必要があります。

Ledger Liveからデータをエクスポートするときは、エクスポートされたCSVファイルで、ステーキングの報酬とスワップトランザクションがはっきりと表示できることを確認してください。そうでない場合は、ブロックチェーンエクスプローラーとの相互参照を検討するか、選択した税務ソフトウェアに手動で不足しているエントリを追加することを検討してください。

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よくある質問（FAQ）

Q：元帳ウォレットを暗号税プラットフォームに直接接続できますか？

現在、 Ledgerはサードパーティの税プラットフォームとの直接API統合を提供していません。トランザクション履歴を手動でエクスポートしてから、それを優先税ソフトウェアにインポートする必要があります。

Q：自分の財布間の暗号転送を報告する必要がありますか？

いいえ、制御する財布の間で暗号を移動する（例えば、ソフトウェアウォレットから元帳ウォレットまで）課税対象のイベントではありません。ただし、監査目的でこれらの動きの記録を常に保持してください。

Q：税務上の元帳ウォレットのエアドロップやフォークを処理するにはどうすればよいですか？

エアドロップまたはブロックチェーンフォークのために新しいコインを受け取った場合、これらの資産は一般に課税所得と見なされます。新しいコインをコントロールした日に、新しいコインの公正市場価値を記録する必要があります。

Q：元帳税の報告を自動化する方法はありますか？

完全な自動化はまだ不可能ですが、データを定期的にエクスポートして税プラットフォームにインポートすることにより、プロセスを合理化できます。一部のプラットフォームは、元帳のエクスポートをより効率的に解析するのに役立つテンプレートまたはスクリプトを提供しています。