Un homme d'Austin condamné à 2 ans de prison pour avoir produit de fausses déclarations de revenus sous-estimant les gains en capital Bitcoin

Cette décision est remarquable car elle montre au moins une manière dont le gouvernement fédéral réglemente la crypto-monnaie.

An Austin man was sentenced Thursday to two years in federal prison for filing a false tax return that underreported the capital gains he earned from selling $3.7 million in bitcoins.

Un homme d'Austin a été condamné jeudi à deux ans de prison fédérale pour avoir produit une fausse déclaration de revenus qui sous-estimait les gains en capital qu'il avait gagnés en vendant 3,7 millions de dollars de bitcoins.

According to court documents and statements made in court, Frank Richard Ahlgren III filed false tax returns for 2017, 2018 and 2019 that either underreported or did not report the sale of $4 million worth of bitcoins, from which he had substantial gains.

Selon des documents judiciaires et des déclarations faites au tribunal, Frank Richard Ahlgren III a déposé de fausses déclarations de revenus pour 2017, 2018 et 2019 qui sous-estimaient ou ne rapportaient pas la vente de 4 millions de dollars de bitcoins, dont il avait tiré des gains substantiels.

Ahlgren was an early investor in Bitcoin and purchased bitcoins as early as 2011. In 2015, Ahlgren bought approximately 1,366 bitcoins using his accounts with Coinbase. The highest price Bitcoin sold for that year was approximately $495.56. In October 2017, Ahlgren sold approximately 640 bitcoins trading at approximately $5,807.53 per bitcoin for a total of $3.7 million. Ahlgren used the proceeds to purchase a house in Park City, Utah. According to court records, Ahlgren purchased the majority of the bitcoins used to buy the house in 2015 using his Coinbase account. Ahlgren lied to his accountant about the gains and losses from the sale of his bitcoins in a summary he provided to his accountant for his 2017 federal income tax return in order to conceal the full extent of his gain. Ahlgren then filed a false 2017 federal income tax return that substantially inflated the cost basis of the bitcoins, which had the effect of Ahlgren underreporting his true capital gain from his sale of bitcoins.

Ahlgren a été l'un des premiers investisseurs dans Bitcoin et a acheté des bitcoins dès 2011. En 2015, Ahlgren a acheté environ 1 366 bitcoins en utilisant ses comptes avec Coinbase. Le prix le plus élevé vendu pour le Bitcoin cette année-là était d’environ 495,56 $. En octobre 2017, Ahlgren a vendu environ 640 bitcoins à environ 5 807,53 dollars par bitcoin, pour un total de 3,7 millions de dollars. Ahlgren a utilisé les bénéfices pour acheter une maison à Park City, Utah. Selon les archives judiciaires, Ahlgren a acheté la majorité des bitcoins utilisés pour acheter la maison en 2015 en utilisant son compte Coinbase. Ahlgren a menti à son comptable sur les gains et les pertes résultant de la vente de ses bitcoins dans un résumé qu'il a fourni à son comptable pour sa déclaration de revenus fédérale de 2017 afin de dissimuler toute l'étendue de son gain. Ahlgren a ensuite déposé une fausse déclaration de revenus fédérale pour 2017 qui a considérablement gonflé le coût de base des bitcoins, ce qui a eu pour effet qu'Ahlgren a sous-déclaré son véritable gain en capital provenant de sa vente de bitcoins.

Ahlgren also sold bitcoins for more than $650,000 in both 2018 and 2019, which he did not report at all on his 2018 and 2019 tax returns. Ahlgren took several sophisticated steps to attempt to conceal his transactions on the bitcoin blockchain for these years, including moving his bitcoins through multiple wallets, meeting an individual in person to exchange bitcoins for cash and using mixers, which are designed to conceal the individual who made the particular transaction. Ahlgren had, in fact, blogged about his knowledge of mixers as ways to add anonymity to bitcoin transactions in May 2014. In total, the tax loss from Ahlgren’s criminal conduct was over $1 million.

Ahlgren a également vendu des bitcoins pour plus de 650 000 dollars en 2018 et 2019, ce qu'il n'a pas du tout déclaré dans ses déclarations de revenus de 2018 et 2019. Ahlgren a pris plusieurs mesures sophistiquées pour tenter de dissimuler ses transactions sur la blockchain Bitcoin au cours de ces années, notamment en déplaçant ses bitcoins via plusieurs portefeuilles, en rencontrant un individu en personne pour échanger des bitcoins contre de l'argent et en utilisant des mélangeurs conçus pour dissimuler l'individu qui a effectué les transactions. la transaction particulière. Ahlgren avait en fait publié un blog sur sa connaissance des mélangeurs comme moyen d'ajouter de l'anonymat aux transactions Bitcoin en mai 2014. Au total, la perte fiscale résultant de la conduite criminelle d'Ahlgren s'élevait à plus d'un million de dollars.

“Frank Ahlgren III earned millions buying and selling bitcoins,” Acting Deputy Assistant Attorney General Stuart M. Goldberg of the Justice Department’s Tax Division said in a statement. “But instead of paying the taxes he knew were due, he lied to his accountant about the extent of a large portion of his gains and sought to conceal another chunk of his profits through sophisticated techniques designed to obscure his transactions on the bitcoin blockchain. That conduct today earned him a two-year sentence.”

"Frank Ahlgren III a gagné des millions en achetant et en vendant des bitcoins", a déclaré le procureur général adjoint par intérim Stuart M. Goldberg, de la division fiscale du ministère de la Justice, dans un communiqué. « Mais au lieu de payer les impôts qu’il savait dus, il a menti à son comptable sur l’ampleur d’une grande partie de ses gains et a cherché à dissimuler une autre partie de ses bénéfices grâce à des techniques sophistiquées conçues pour masquer ses transactions sur la blockchain Bitcoin. Cette conduite lui a valu aujourd’hui une peine de deux ans.

In addition to his prison sentence, U.S. District Court Judge Robert Pitman for the Western District of Texas ordered Ahlgren to serve one year of supervised release and to pay $1,095,031 in restitution to the United States.

En plus de sa peine de prison, le juge Robert Pitman du tribunal de district américain du district ouest du Texas a ordonné à Ahlgren de purger un an de liberté surveillée et de verser 1 095 031 dollars de dédommagement aux États-Unis.

“Ahlgren will serve time because he believed his cryptocurrency transactions were untraceable. This case demonstrates that no one is above the law. My team at IRS Criminal Investigation has the expertise and tools to track financial activity, whether it involves dollars, pesos, or cryptocurrency,” Acting Special Agent in Charge Lucy Tan of IRS Criminal Investigation (IRS-CI)’s Houston Field Office said. “This case marks the first criminal tax evasion prosecution centered solely on cryptocurrency. As the prices for cryptocurrency are high, so is the temptation to not pay taxes on its sale. Avoid the temptation and avoid federal prison.”

« Ahlgren purgera une peine parce qu’il pensait que ses transactions en crypto-monnaie étaient intraçables. Cette affaire démontre que personne n’est au-dessus des lois. Mon équipe de l'IRS Criminal Investigation possède l'expertise et les outils nécessaires pour suivre l'activité financière, qu'elle implique des dollars, des pesos ou des cryptomonnaies », a déclaré l'agent spécial par intérim en charge, Lucy Tan, du bureau extérieur de Houston de l'IRS Criminal Investigation (IRS-CI). « Cette affaire marque la première poursuite pénale pour évasion fiscale centrée uniquement sur la cryptomonnaie. Comme les prix des cryptomonnaies sont élevés, la tentation de ne pas payer d’impôts sur leur vente l’est également. Évitez la tentation et évitez la prison fédérale.