Déclaration fiscale Bybit : un guide pour calculer vos taxes cryptographiques

Obligations fiscales pour les traders Bybit

1. Les transactions en crypto-monnaie effectuées sur des plateformes comme Bybit sont soumises à taxation dans la plupart des juridictions. L'échange, le jalonnement ou la conversion d'actifs numériques peuvent déclencher des événements imposables qui nécessitent des déclarations précises. Les utilisateurs doivent comprendre que les bénéfices provenant de la vente de crypto ou de l’échange d’un jeton contre un autre sont généralement traités comme des gains en capital.

2. Le traitement fiscal varie selon le pays de résidence. Certains gouvernements classent la crypto comme une propriété, tandis que d’autres la traitent comme une monnaie étrangère. Cette classification influence la manière dont les gains et les pertes sont calculés et déclarés. Par exemple, les transactions à court terme détenues pendant moins d’un an peuvent être imposées à des taux plus élevés que les transactions à long terme.

3. Le fait de ne pas déclarer les revenus cryptographiques peut entraîner des pénalités, des audits ou des conséquences juridiques. Les autorités fiscales de régions telles que les États-Unis, l’Union européenne et l’Australie ont renforcé la surveillance de l’activité des actifs numériques. Des échanges comme Bybit peuvent partager les données des utilisateurs avec des organismes de réglementation lorsque la loi l'exige.

4. Les airdrops, les bonus de parrainage et les récompenses gagnées grâce aux campagnes Bybit sont également considérés comme un revenu imposable. Ceux-ci doivent être évalués en monnaie fiduciaire au moment de la réception et déclarés en conséquence. Ignorer ces revenus augmente le risque de non-conformité.

Comment extraire des données de Bybit à des fins fiscales

1. Bybit permet aux utilisateurs d'accéder à l'historique des transactions, aux enregistrements commerciaux et aux relevés de portefeuille. Pour générer un rapport fiscal complet, les traders doivent télécharger leur historique complet de trading, y compris les transactions au comptant, les règlements à terme, les dépôts, les retraits et les transferts internes.

2. Accédez à la section « Rapports » ou « Historique des transactions » dans le tableau de bord de votre compte Bybit. Exportez les données au format CSV pour garantir la compatibilité avec les outils logiciels fiscaux. Assurez-vous que la plage de dates couvre toute l’année fiscale déclarée.

3. Les colonnes clés à vérifier incluent l'horodatage, le type de transaction, l'actif impliqué, la quantité, le prix en USD (ou en monnaie fiduciaire locale), les frais et la contrepartie. Les données de prix manquantes nécessiteront une recherche manuelle ou une intégration avec des API tierces pour attribuer des valeurs marchandes équitables.

4. Consolidez tous les fichiers exportés dans un seul ensemble de données si plusieurs comptes ou sous-comptes sont utilisés. Cela garantit qu’aucune transaction n’est omise lors du calcul de la taxe. Incluez les mouvements hors bourse tels que les transferts de portefeuille à portefeuille s’ils représentent des cessions.

Calculer les gains, les pertes et les revenus

1. Chaque cession de crypto-monnaie, qu'elle soit vendue contre du fiat, échangée contre un autre jeton ou dépensée en biens, doit être évaluée en termes de gain ou de perte en capital. La différence entre le coût d'acquisition (frais inclus) et la juste valeur marchande à la cession détermine le montant imposable.

2. Utilisez des méthodes comptables cohérentes telles que FIFO (First In, First Out) ou LIFO (Last In, First Out), en fonction des réglementations locales. Certains pays imposent des méthodologies spécifiques, leur respect est donc essentiel pour éviter les litiges avec les agences fiscales.

3. Les récompenses de mise et les incitations commerciales reçues sur Bybit doivent être enregistrées comme un revenu ordinaire à leur équivalent en USD dès leur réception. Les ventes ultérieures de ces jetons créent des événements de capital distincts en fonction de leur période de détention et de leur prix de vente.

4. Déduisez les dépenses admissibles telles que les frais de réseau, les frais d'abonnement à la bourse ou les outils logiciels utilisés pour l'analyse des transactions. Ceux-ci réduisent le revenu imposable global mais nécessitent une documentation appropriée pour vérification.

5. Les plateformes fiscales automatisées peuvent importer des fichiers CSV Bybit et calculer les dettes à l'aide de données de tarification historiques en temps réel, minimisant ainsi les erreurs humaines. Des plates-formes telles que Koinly, CoinTracker et CryptoTaxCalculator prennent en charge des fonctionnalités d'intégration directe ou de téléchargement manuel adaptées aux échanges riches en produits dérivés.

Questions courantes sur la déclaration fiscale Bybit

Q : Les contrats à terme et perpétuels sur Bybit sont-ils imposables ? Oui. Les bénéfices provenant de la clôture de positions à terme sont généralement traités comme des gains en capital ou des revenus d'entreprise, en fonction de la fréquence et de l'intention des transactions. Chaque règlement PnL réalisé constitue un événement imposable.

Q : Dois-je déclarer les transactions pour lesquelles je n’ai pas réalisé de profit ? Absolument. Même les transactions perdantes doivent être signalées. Ils peuvent être utilisés pour compenser d’autres gains en capital et potentiellement réduire votre obligation fiscale globale, à condition qu’ils respectent les règles juridictionnelles en matière de réclamation de pertes.

Q : Bybit peut-il fournir des documents fiscaux officiels ? Bybit n'émet pas de déclarations fiscales formelles comme les courtiers traditionnels. Les utilisateurs sont responsables de compiler leurs propres enregistrements à l'aide des outils d'exportation disponibles et des sources de données supplémentaires.

Q : Et si je n'échangeais que des pièces stables sur Bybit ? L'échange d'un stablecoin contre un autre peut toujours être considéré comme un événement de cession dans certains pays. Même si les différences de prix peuvent être minimes, l’acte d’échange déclenche une éventuelle obligation fiscale, surtout si les frais ont été payés sur un troisième actif.