Illinois führt einen Regelentwurf für eine Krypto-Transaktionssteuer von 0,2 % ein, der für 2027 vorgesehen ist

Illinois stellt Verordnungsentwürfe für seine bevorstehende Transaktionssteuer auf digitale Vermögenswerte in Höhe von 0,2 % vor, die sich ab dem 1. Januar 2027 auf Börsen, Transfers und Verwahrungsdienste auswirken wird. Die Steuer gilt für den Bruttowert von Transaktionen, nicht für Anlagegewinne.

Get ready, crypto enthusiasts in Illinois! The Prairie State has just dropped some draft rules that could change how you handle your digital assets. We're talking about a new 0.2% tax on digital asset transactions, set to kick in on January 1, 2027. This isn't just a whisper; Illinois has officially published its initial guidelines on how this tax will work, and it's got the crypto world buzzing.

Machen Sie sich bereit, Krypto-Enthusiasten in Illinois! Der Prairie State hat gerade einige Gesetzesentwürfe fallengelassen, die Ihren Umgang mit Ihren digitalen Vermögenswerten ändern könnten. Wir sprechen über eine neue Steuer von 0,2 % auf Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten, die am 1. Januar 2027 in Kraft treten soll. Das ist nicht nur ein Flüstern; Illinois hat offiziell seine ersten Richtlinien zur Funktionsweise dieser Steuer veröffentlicht und sorgt in der Kryptowelt für Aufregung.

Illinois's Digital Asset Tax Act Takes Shape

Das Digital Asset Tax Act von Illinois nimmt Gestalt an

The core of this new regulation is the Digital Asset Tax Act, enacted back in June. The draft rules clarify that this 0.2% tax will be calculated on the total value of a digital asset transaction, regardless of whether you made a profit, took a loss, or broke even. For instance, a $10,000 transaction would incur a $20 tax. This approach is a departure from many federal proposals that focus on gains or specific types of income.

Kernstück dieser neuen Regelung ist das bereits im Juni in Kraft getretene Digital Asset Tax Act. Der Regelentwurf stellt klar, dass diese Steuer von 0,2 % auf den Gesamtwert einer Transaktion mit digitalen Vermögenswerten berechnet wird, unabhängig davon, ob Sie einen Gewinn erzielt, einen Verlust erlitten oder die Gewinnschwelle erreicht haben. Beispielsweise würde für eine Transaktion im Wert von 10.000 US-Dollar eine Steuer von 20 US-Dollar anfallen. Dieser Ansatz weicht von vielen Bundesvorschlägen ab, die sich auf Gewinne oder bestimmte Einkommensarten konzentrieren.

What Transactions Will Be Taxed?

Welche Transaktionen werden besteuert?

The tax applies when an Illinois customer receives a digital asset service for value from a qualifying digital asset broker. This covers a wide range of activities, including:

Die Steuer fällt an, wenn ein Kunde aus Illinois von einem qualifizierten Broker für digitale Vermögenswerte eine entgeltliche Dienstleistung für digitale Vermögenswerte erhält. Dies umfasst ein breites Spektrum an Aktivitäten, darunter:

• Spot trades
• Crypto-to-fiat conversions
• Fiat on-ramps
• Crypto swaps
• Certain derivatives settlements
• Bridging between blockchains
• Paid custody services

Even moving crypto from an exchange to a self-custody wallet could be taxable if the exchange facilitates the withdrawal and charges a fee. Similarly, if a broker handles a transfer between two of your own accounts for a fee, that could also trigger the tax.

Sogar die Übertragung von Kryptowährungen von einer Börse auf ein selbstverwahrendes Wallet könnte steuerpflichtig sein, wenn die Börse die Abhebung ermöglicht und eine Gebühr erhebt. Wenn ein Broker gegen eine Gebühr eine Überweisung zwischen zwei eigenen Konten abwickelt, könnte dies ebenfalls die Steuer auslösen.

What's Off the Hook?

Was ist aus dem Ruder gelaufen?

Good news for DeFi fans and those who prefer direct transfers: peer-to-peer transfers without an intermediary and without any fee or consideration are generally exempt. Direct wallet-to-wallet transfers completed without a broker are also not taxed. Importantly, network fees paid directly to miners or validators won't count as the 'consideration' needed to trigger the tax. DeFi swaps funded solely by liquidity provider fees are also excluded, though platform operating fees can bring activity under the tax umbrella.

Gute Nachrichten für DeFi-Fans und diejenigen, die Direkttransfers bevorzugen: Peer-to-Peer-Transfers ohne Zwischenhändler und ohne jegliche Gebühr oder Gegenleistung sind grundsätzlich ausgenommen. Direkte Wallet-zu-Wallet-Überweisungen, die ohne einen Broker durchgeführt werden, unterliegen ebenfalls keiner Steuer. Wichtig ist, dass Netzwerkgebühren, die direkt an Miner oder Validatoren gezahlt werden, nicht als „Gegenleistung“ gelten, die zur Auslösung der Steuer erforderlich ist. DeFi-Swaps, die ausschließlich durch Gebühren des Liquiditätsanbieters finanziert werden, sind ebenfalls ausgeschlossen, obwohl Plattformbetriebsgebühren dazu führen können, dass Aktivitäten unter den Steuerschirm fallen.

Brokers: Your New Tax Collectors

Makler: Ihre neuen Steuereintreiber

Qualifying brokers will be responsible for adding this tax as a separate charge, collecting it from Illinois customers, and remitting it to the state. Even out-of-state providers could be subject to these rules if their annual receipts from digital asset services sold to Illinois customers hit $100,000. Brokers will also face monthly filing and recordkeeping obligations.

Qualifizierte Makler sind dafür verantwortlich, diese Steuer als separate Gebühr hinzuzufügen, sie von Kunden in Illinois einzuziehen und an den Staat abzuführen. Sogar Anbieter außerhalb des Bundesstaates könnten diesen Regeln unterliegen, wenn ihre jährlichen Einnahmen aus digitalen Asset-Diensten, die an Kunden in Illinois verkauft werden, 100.000 US-Dollar erreichen. Für Makler gelten außerdem monatliche Archivierungs- und Aufzeichnungspflichten.

The Road Ahead: Public Comment and Potential Changes

Der Weg in die Zukunft: Öffentlicher Kommentar und mögliche Änderungen

It's important to remember that these are still draft rules. Illinois is accepting public comments on the proposed regulations until October 30. While a separate House measure, HB5798, has been introduced to repeal the Digital Asset Tax Act, it has not yet advanced. Unless the law changes, that 0.2% tax is slated to go live on January 1, 2027.

Es ist wichtig zu bedenken, dass es sich hierbei noch um Regelentwürfe handelt. Illinois nimmt bis zum 30. Oktober öffentliche Kommentare zu den vorgeschlagenen Vorschriften entgegen. Zwar wurde eine separate Maßnahme des Repräsentantenhauses, HB5798, zur Aufhebung des Digital Asset Tax Act eingeführt, diese ist jedoch noch nicht vorangekommen. Sofern sich das Gesetz nicht ändert, soll diese Steuer von 0,2 % am 1. Januar 2027 in Kraft treten.

This move by Illinois stands out from federal discussions, which have focused more on issues like exemptions and income types. The state's focus on a gross transaction tax signals a distinct regulatory path. So, Illinois crypto users, keep an eye on these developments – it looks like tax season might be getting a bit more interesting in the digital asset space!

Dieser Schritt von Illinois hebt sich von den Diskussionen auf Bundesebene ab, die sich mehr auf Themen wie Ausnahmen und Einkommensarten konzentrierten. Der Fokus des Staates auf eine Bruttotransaktionssteuer signalisiert einen klaren Regulierungspfad. Behalten Sie also, Krypto-Benutzer aus Illinois, diese Entwicklungen im Auge – es sieht so aus, als würde die Steuersaison im Bereich digitaler Vermögenswerte etwas interessanter werden!