Wie exportiere ich meinen Transaktionsverlauf für Steuern?

Zugriff auf Ihr Exchange-Konto

1. Melden Sie sich mit Ihren registrierten Zugangsdaten bei Ihrer Kryptowährungs-Austauschplattform an. Stellen Sie sicher, dass die Zwei-Faktor-Authentifizierung aktiv ist, um unbefugten Zugriff beim Abruf sensibler Daten zu verhindern.

2. Navigieren Sie zu den Kontoeinstellungen oder zum Abschnitt Sicherheit, um Ihre Identität zu überprüfen, wenn Sie dazu aufgefordert werden. Einige Plattformen erfordern eine erneute Überprüfung, bevor sie Zugang zu Finanzberichten gewähren.

3. Suchen Sie die Registerkarte „Verlauf“, „Berichte“ oder „Kontoauszüge“ – diese ist je nach Plattform unterschiedlich, befindet sich jedoch häufig in einem Dropdown-Menü mit der Bezeichnung „Konto“ oder „Wallet“.

4. Wählen Sie den Zeitraum aus, der das betreffende Steuerjahr abdeckt. Die meisten Gerichtsbarkeiten verlangen eine Meldung für Transaktionen, die zwischen dem 1. Januar und dem 31. Dezember des jeweiligen Geschäftsjahres stattfinden.

5. Bestätigen Sie, dass alle mit Ihrem Konto verknüpften Wallet-Adressen – einschließlich Spot-, Margin- und Futures-Wallets – im Exportumfang enthalten sind.

Transaktionsdaten exportieren

1. Wählen Sie das von Ihrer Börse unterstützte Exportformat. CSV bleibt der am weitesten verbreitete Dateityp für die Integration von Steuersoftware und den manuellen Abgleich.

2. Starten Sie den Exportvorgang und warten Sie, bis das System die Datei generiert. Größere Historien können mehrere Minuten dauern, insbesondere wenn nach Vermögenswerttyp oder Transaktionskategorie gefiltert wird.

3. Laden Sie die Datei direkt auf ein sicheres lokales Gerät herunter. Vermeiden Sie Cloud-Speicherdienste, sofern diese nicht verschlüsselt und passwortgeschützt sind.

4. Überprüfen Sie, ob die heruntergeladene Datei in der Tabellenkalkulationssoftware korrekt geöffnet wird. Suchen Sie nach fehlenden Spalten wie Zeitstempel, Vermögenswertsymbol, Kauf-/Verkaufsrichtung, Menge, Preis in Fiat und Gebühren.

5. Vergleichen Sie eine Stichprobe von Einträgen mit On-Chain-Daten oder Wallet-Aktivitätsprotokollen, um Vollständigkeit und Genauigkeit sicherzustellen, bevor Sie mit der Steuervorbereitung fortfahren.

Abwicklung von Wallet-basierten Transaktionen

1. Bei selbstverwahrenden Wallets wie MetaMask, Exodus oder Ledger Live verbinden Sie das Wallet mit einem Blockchain-Explorer-kompatiblen Dienst wie Etherscan oder Blockchair.

2. Exportieren Sie rohe Transaktionsdaten über API-Tools oder Portfolio-Tracker von Drittanbietern, die die CSV-Massenausgabe unterstützen. Tools wie Arkham, Nansen oder TokenTax bieten Funktionen zur direkten Wallet-Synchronisierung.

3. Geben Sie Wallet-Adressen manuell in Explorer ein und nutzen Sie die integrierten Exportfunktionen, sofern verfügbar. Auf Ethereum basierende Wallets ermöglichen oft den Export von ERC-20-Token-Transfers neben nativen ETH-Bewegungen.

4. Fassen Sie Daten aus mehreren Wallets in einer einzigen Tabelle zusammen. Weisen Sie Vermögenswerten konsistente Namenskonventionen zu – zum Beispiel „BTC“, „ETH“, „USDC“ – um Fehlklassifizierungen bei Kostenberechnungen zu vermeiden.

5. Markieren Sie Transaktionen, die Forks, Airdrops, Einsatzprämien oder Einzahlungen in den Liquiditätspool beinhalten. Diese Ereignisse führen häufig zu steuerpflichtigem Einkommen und erfordern eine gesonderte Dokumentation, die über die Standardhandelsunterlagen hinausgeht.

Integration von Steuersoftware

1. Importieren Sie die fertige CSV-Datei in steuerspezifische Plattformen wie CoinTracker, Koinly oder CryptoTrader.Tax. Jedes unterstützt den automatisierten Abgleich von Käufen und Verkäufen mithilfe der Buchhaltungsmethoden FIFO, LIFO oder HIFO.

2. Überprüfen Sie automatisch klassifizierte Transaktionen auf Richtigkeit. Die fälschliche Kennzeichnung einer Geschenkquittung als Einkommen oder einer Spende als Verkauf kann zu falschen Haftungseinschätzungen führen.

3. Passen Sie die Kostenbasiseinträge an, wenn Börsen Gebühreninformationen weglassen. Viele Plattformen melden Bruttoerlöse ohne Abzug der Handelsgebühren und erfordern daher eine manuelle Subtraktion, bevor Gewinne oder Verluste berechnet werden.

4. Generieren Sie IRS-Formular 8949 und Schedule D-Äquivalente. Einige Dienste erstellen gebietsspezifische Formulare für Kanada (T1135), das Vereinigte Königreich (SA106) oder Australien (Ergänzung zur individuellen Steuererklärung).

5. Speichern Sie sowohl Rohexporte als auch verarbeitete Berichte in verschlüsselten Archiven. Bewahren Sie diese Dateien nach der Einreichung gemäß den Richtlinien der meisten nationalen Steuerbehörden mindestens sechs Jahre lang auf.

Häufig gestellte Fragen

F: Muss ich Transaktionen melden, wenn ich nur Krypto gekauft und gehalten habe? Ja. Das alleinige Halten löst keine Steuerpflicht aus, der Erwerb muss jedoch dokumentiert werden, um die Kostenbasis zu ermitteln. Wenn der Kaufpreis nicht erfasst wird, ist eine genaue Berechnung des Kapitalgewinns bei einer zukünftigen Veräußerung nicht möglich.

F: Was passiert, wenn meine Börse keinen CSV-Export anbietet? Sie können Browser-Automatisierungstools oder manuelles Kopieren und Einfügen in Tabellenkalkulationen verwenden, allerdings erhöht sich dadurch das Fehlerrisiko. Alternativ können Sie einen zertifizierten Wirtschaftsprüfer mit Erfahrung in der Besteuerung digitaler Vermögenswerte beauftragen, der Daten auf alternative Weise extrahieren kann.

F: Sind dezentrale Börsengeschäfte schwieriger zu verfolgen? Sie sind aufgrund fehlender zentralisierter Auftragsbücher und inkonsistenter Ereignisprotokollierung komplexer. Für eine vollständige Abdeckung ist die Rückverfolgung auf Wallet-Ebene in Kombination mit einer intelligenten Vertragsinteraktionsanalyse unerlässlich.

F: Kann ich für Audits Screenshots anstelle exportierter Dateien verwenden? Nein. Screenshots verfügen nicht über eine maschinenlesbare Struktur und Metadaten, die zur Überprüfung erforderlich sind. Steuerbehörden erwarten strukturierte, sortierbare und mit Zeitstempel versehene Datendateien – keine visuellen Darstellungen.