Wie werden Krypto -Bergbaugewinne besteuert?

Kryptowährungsabbaubelohnungen sind als ordentliches Einkommen steuerpflichtig, wobei Unternehmen die Betriebskosten wie Strom und Hardware -Abschreibungen abziehen können.

Jul 14, 2025 at 12:28 am

Verständnis des Kryptowährungsabbaus und der Besteuerung

Das Kryptowährungsabbau beinhaltet die Validierung von Transaktionen in einem Blockchain -Netzwerk und das Erwerb von Belohnungen in Form von digitalen Vermögenswerten. Diese Belohnungen werden von vielen Regierungen, einschließlich des United States Internal Revenue Service (IRS), als steuerpflichtiges Einkommen angesehen. Die steuerliche Behandlung hängt davon ab, ob der Bergmann als Unternehmen oder einzelner Hobbyist tätig ist.

Die IRS behandelt die Kryptowährung ab, die an dem Tag, an dem sie verdient wurde, zu einem fairen Marktwert bewertet. Dies bedeutet, dass ein Bergmann jedes Mal, wenn er einen Block erfolgreich abbricht, die erhaltene Krypto als Einkommen melden muss. Für Unternehmensminenarbeiter eröffnet dies auch die Möglichkeit, Betriebskosten wie Strom, Hardware -Abschreibungen und Internetkosten abzuziehen.

Berichterstattung über das Kryptoeinkommen abgebaut

Bei der Berichterstattung über abgebildete Kryptowährung sollten die Steuerzahler detaillierte Aufzeichnungen über jedes Bergbauereignis führen. Diese Aufzeichnungen sollten enthalten:

• Datum des Bergbaus
• Menge an verdienten Kryptowährung
• Fairer Marktwert in USD zum Zeitpunkt des Empfangs
• Brieftaschenadresse, die mit der Belohnung verbunden ist

Diese Details tragen für die genaue Berichterstattung über Formular 1040 Schedule 1 für US -Steuerzahler sicher. Einige Plattformen bieten Tools zur Automatisierung dieser Tracking, insbesondere wenn der Bergbaupool oder der Austausch die automatische Integration mit Steuersoftware unterstützt.

Wenn ein Bergmann Dienste wie NiceHash oder Slush Pool in Drittanbietern verwendet, geben diese Plattformen häufig Berichte aus oder können mit Steueranträgen wie Cointracking oder Koinly verknüpft werden, die den Prozess der Berechnung steuerpflichtiger Ereignisse rationalisieren.

Kapitalertragssteuer beim Verkauf von abgebauten Münzen

Sobald die abgebauten Münzen verkauft sind, kommt die Kapitalertragssteuer ins Spiel. Die Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem ursprünglichen Fair -Marktwert zum Zeitpunkt des Bergbaus bestimmt, ob ein Kapitalgewinn oder ein Verlust vorhanden ist.

Wenn Sie beispielsweise 1 BTC abgebaut haben, als es 30.000 US -Dollar wert war und später für 40.000 US -Dollar verkaufen, beträgt der Kapitalgewinn 10.000 US -Dollar . Dieser Betrag wird auf der Grundlage Ihrer Haltedauer besteuert- kurzfristig (weniger als ein Jahr) oder langfristig (mehr als ein Jahr) .

Kurzfristige Gewinne werden zu normalen Einkommensraten besteuert, während langfristige Gewinne von niedrigeren Steuerklassen profitieren. Es ist wichtig, die Kostenbasis jeder Münze zu verfolgen, um dies genau zu berechnen.

Steuerliche Auswirkungen auf Bergbaupools und Cloud -Mining

Der Beitritt zu einem Mining -Pool oder die Verwendung von Cloud -Mining -Diensten ändert nicht die grundlegenden Steuerregeln, sondern fügt Komplexität hinzu. In einem Bergbaupool werden Belohnungen auf der Grundlage des Beitrags proportional verteilt. Jede Auszahlung muss immer noch als Einkommen an dem Tag erfasst werden, an dem sie eingegangen ist.

Cloud -Mining -Verträge können die Zahlung von Gebühren oder das Erhalt von Hash -Strom beinhalten, ohne die Hardware direkt zu besitzen. Trotzdem betrachtet der IRS die abgebildeten Münzen als Einkommen, unabhängig davon, wie der Bergbau durchgeführt wird.

Einige Cloud -Mining -Anbieter geben keine Steuerdokumente aus, was es für Benutzer noch wichtiger macht, ihre eigenen Protokolle beizubehalten. Plattformen wie Genesis Mining oder Hashflare bieten möglicherweise herunterladbare Transaktionsgeschichten, die diese Bemühungen unterstützen können.

Abzugskosten für Geschäftsminenarbeiter

Bergleute, die als Unternehmen tätig sind, können Abzüge für verschiedene Ausgaben im Zusammenhang mit ihren Geschäftstätigkeit beantragen. Dies kann einschließen:

• Für den Bergbau verwendete Stromkosten
• Abschreibungen der Bergbauhardware (z. B. Asics, GPUs)
• Internet -Service -Gebühren
• Kühl- und Lüftungssysteme
• Software -Abonnements für Bergbaupools oder Überwachung

Um sich als Unternehmen zu qualifizieren, muss die Bergbauaktivität mit der Absicht durchgeführt werden, Gewinn zu erzielen. Hobbyisten können im Allgemeinen keine Verluste oder Ausgaben abziehen. Das Beibehalten von Quittungen und Rechnungen ist bei der Anforderung dieser Abzüge während der Steueranmeldung von entscheidender Bedeutung.

Darüber hinaus können Bergleute die Geräte im Rahmen des modifizierten beschleunigten Kostertechnik (MACRs) in den USA abschätzen und es ihnen ermöglichen, die Kosten über mehrere Jahre zu verbreiten.

Häufig gestellte Fragen

F: Muss ich Steuern zahlen, wenn ich eine kleine Menge Krypto meine?

Ja, unabhängig von dem abgebauten Betrag wird jede durch den Bergbau erworbene Kryptowährung als steuerpflichtiges Einkommen angesehen. Sogar kleine Beträge müssen an dem Tag, an dem sie eingingen, zu ihrem fairen Marktwert gemeldet werden.

F: Was ist, wenn ich Crypto, aber niemals in Fiat -Währung umwandeln kann?

Sie schulden immer noch Steuern auf das Einkommen, wenn Sie den Mined Crypto erhalten. Die Steuerschuld erfolgt zum Zeitpunkt des Erhalts, nicht, wenn Sie sie verkaufen oder handeln.

F: Werden Belohnungen genauso besteuert wie das Bergbaugewinn?

In vielen Gerichtsbarkeiten, einschließlich der USA, werden Belohnungen ähnlich wie das Bergbaueinkommen behandelt . Sie werden an dem erhaltenen Tag als normales Einkommen zum fairen Marktwert besteuert, und die Kapitalgewinne gelten bei der Entsorgung.

F: Kann ich Crypto Tax Software verwenden, um mein Bergbau -Einkommen automatisch zu verfolgen?

Ja, viele Plattformen wie Coinledger, Cointracking und Tokentax unterstützen den automatischen Import von Börsen und Brieftaschen. Einige integrieren sich auch in Bergbaupools, um die Einkommensverfolgung und Steuerberichterstattung zu vereinfachen.