Wie wird Krypto in Großbritannien besteuert?

In Großbritannien wird die Kryptowährung als steuerpflichtiges Vermögenswert behandelt, wobei die Kapitalertragssteuer für Verkäufe oder Börsen und Einkommensteuer gelten, die möglicherweise für Bergbau, Einhaltung oder Erhalt von Krypto als Zahlung gelten.

Jul 12, 2025 at 04:35 am

Verständnis der Grundlagen der Kryptobesteuerung in Großbritannien in Großbritannien

In Großbritannien gilt die Kryptowährung nicht als gesetzlich vorgeschriebenes Angebot , wird jedoch als steuerpflichtiges Vermögenswert durch die Einnahmen und den Zoll Ihrer Majestät (HMRC) anerkannt. Dies bedeutet, dass alle Gewinne oder Gewinne aus kryptobezogenen Aktivitäten einer Besteuerung unterliegen können. HMRC behandelt Kryptowährungen wie Bitcoin, Ethereum und andere als Kapitalvermögen , ähnlich wie Eigentum oder Aktien. Daher gilt die Kapitalertragssteuer häufig, wenn Einzelpersonen ihre Krypto -Bestände verkaufen oder austauschen.

Es ist wichtig zu beachten, dass die Einkommenssteuer auch in den Spiel kommen kann, je nachdem, wie Sie Kryptowährung erwerben. Wenn Sie beispielsweise Krypto als Bezahlung für Waren oder Dienstleistungen oder durch Bergbau oder Einhaltung erhalten, kann dies als Einkommen eingestuft und entsprechend besteuert werden. Die steuerliche Behandlung variiert je nach Art der Transaktion. Das Verständnis Ihrer spezifischen Situation ist daher von entscheidender Bedeutung.

Arten von Krypto -Transaktionen, die Steuerverpflichtungen auslösen

Es gibt verschiedene Arten von Krypto -Transaktionen, die in Großbritannien Steuerverbindlichkeiten auslösen können:

• Verkauf von Krypto für Fiat -Währung - Wenn Sie Ihre Krypto für Pfund, Euro oder Dollar verkaufen, können Sie Kapitalertragssteuer schulden.
• Der Austausch eines Kryptos gegen einen anderen - Austausch Bitcoin gegen Ethereum wird beispielsweise als Entsorgung für Steuerzwecke behandelt.
• Die Verwendung von Krypto zum Kauf von Waren oder Dienstleistungen - das Ausgeben von Krypto wie reguläres Geld kann auch zu einem Kapitalgewinn oder einem Verlust führen.
• Das Schenken von Krypto an eine andere Person - Übertragung von Krypto an eine andere Person kann als Entsorgung gelten, es sei denn, es wird einem Ehepartner oder Zivilpartner übergeben.
• Bergbau- oder Einrichten von Belohnungen - diese werden in der Regel unter Einkommenssteuer besteuert, wenn sie als Geschäftstätigkeit ausgeführt werden.

Jedes dieser Szenarien erfordert eine sorgfältige Aufbewahrung von Aufzeichnungen und eine genaue Berichterstattung, um die Einhaltung der HMRC -Richtlinien sicherzustellen.

So berechnen Sie Ihre Kryptogewinne und Verluste

Die Berechnung Ihrer steuerpflichtigen Gewinne und zulässigen Verluste beinhaltet die Verfolgung jeder einzelnen Transaktion. Sie müssen die Kostenbasis (das, was Sie für die Krypto bezahlt haben) und den Entsorgungswert (was Sie beim Verkauf oder ausgetauscht haben) kennen. Der Unterschied zwischen diesen beiden Zahlen bestimmt, ob Sie einen Gewinn oder einen Verlust erzielt haben.

HMRC ermöglicht Einzelpersonen eine jährliche steuerfreie Zulage für Kapitalgewinne, die für das Steuerjahr 2023–2024 £ 6.000 betrug. Alle Gewinne über dieser Schwelle unterliegen je nach Einkommensniveau einer Kapitalertragssteuer bei 10% oder 20% . Höhere Verdiener zahlen den höheren Satz.

Sie müssen auch die von HMRC eingeführten Pooling -Regeln in Betracht ziehen. Anstatt jede einzelne Münze zu verfolgen, können Sie sie in einen „Pool“ gruppieren und die durchschnittlichen Kosten und Gewinne berechnen. Dies vereinfacht die Berücksichtigung großer Transaktionsvolumina, erfordert jedoch eine konsistente und genaue Dateneingabe.

Aufrechterhaltung der ordnungsgemäßen Aufzeichnungen für die Berichterstattung über Krypto -Steuer

Detaillierte Aufzeichnungen zu führen ist für die Erfüllung Ihrer Krypto -Steuerverpflichtungen in Großbritannien unerlässlich. Jede Transaktion sollte enthalten:

• Datum der Erwerb und Entsorgung
• Menge an involvierten Krypto
• Wert in GBP zum Zeitpunkt der Transaktion
• Brieftaschenadressen beteiligt
• Zweck der Transaktion (z. B. Verkauf, Geschenk, Handel)

Viele Anleger verwenden Crypto Tax Software, um diesen Prozess zu automatisieren. Tools wie Koinly, Cointracking oder Cryptotax können Ihre Transaktionsgeschichte aus Börsen und Brieftaschen importieren und Berichte erstellen, die für HMRC -Einreichungen geeignet sind.

Die manuelle Aufzeichnung ist ebenfalls akzeptabel, erhöht jedoch das Fehlerrisiko. Unabhängig von der verwendeten Methode müssen genaue und vollständige Aufzeichnungen mindestens fünf Jahre nach Ende des jeweiligen Steuerjahres beibehalten werden.

Einreichung von Krypto -Steuern mit HMRC

Krypto -Steuern in Großbritannien werden über das Steuererklärungssystem zur Selbstbewertung eingereicht. Wenn Sie eine Steuererklärung einreichen müssen, müssen Sie in den entsprechenden Abschnitten Kapitalgewinne oder Einkünfte aus Kryptoaktivitäten melden.

Für die Kapitalertragssteuer verwenden Sie den Abschnitt „Wohneigentum und andere Vermögenswerte“. Hier melden Sie Gesamtgewinne, subtrahieren Sie die jährliche Befreiung und berechnen die geschuldete Steuer. Für die Einkommenssteuer erklären Sie das Ergebnis in der entsprechenden Kategorie-wie Selbstständigkeit, ein anderes Einkommen oder das Beschäftigungseinkommen-, abhängig von der Verdienste der Krypto.

Wenn Sie sich nicht sicher sind, wie Sie Ihre Krypto -Aktivitäten klassifizieren oder was zu berichten ist, wird ein Steuerberater, der das digitale Vermögen versteht, sehr empfohlen. Fehler bei der Berichterstattung können zu Strafen oder Audits von HMRC führen.

Häufig gestellte Fragen

F: Muss ich Steuern zahlen, wenn ich nur Krypto habe, ohne zu verkaufen?

A: Nein, das Halten von Krypto löst kein Steuerereignis aus. Die Steuer wird nur fällig, wenn Sie Ihre Krypto durch einen Verkauf, Handel oder Ausgaben entsorgen.

F: Werden NFTs auf die gleiche Weise wie Kryptowährungen besteuert?

A: Ja, HMRC behandelt NFTs ähnlich wie Kryptoassets. Der Kauf, Verkauf oder Austausch von NFTs kann je nach Kontext zu einer Kapitalertragssteuer oder einer Einkommenssteuer führen.

F: Wie melde ich verlorene oder gestohlene Krypto?

A: Wenn Ihr Krypto gestohlen oder verloren ist, können Sie immer noch steuerpflichtig für alle vor dem Verlust realisierten Gewinne haften. Sie können jedoch HMRC informieren und möglicherweise einen Kapitalverlust fordern, obwohl die Dokumentation erforderlich ist.

F: Was passiert, wenn ich meine Krypto -Transaktionen nicht melde?

A: Wenn die steuerpflichtige Kryptoaktivität nicht berichtet wird, wird als Nichteinhaltung als Bußgelder, Zinskosten oder sogar strafrechtliche Verfolgung in extremen Fällen angesehen. Es ist am besten, alle relevanten Transaktionen offen zu legen, um konform zu bleiben.